Challenges of control in functional organization structures: Example of outsourcing sector

• Authors: Maciejczyk Agnieszka
• Languages of publication: EN

Abstracts

EN

Effective control of an organization is strictly connected with its organization structure. When a company decides to outsource a part of its operations, a new structure is applied. Also, the system of control should be reviewed and adjusted to the new model of business in order to be effective. Usually, the outsourcing companies apply functional organization structure which is the most common way of grouping business activities. The goal of the paper was to point challenges and aspects which should be taken into consideration in order to adapt control systems to new organization structures in case of Business Process Outsourcing and Shared Service Centers. The research was based on literature studies as well as empirical analysis of selected companies from business service centers sector. The key findings of the study suggest that the mechanisms of control differ in Business Process Outsourcing and Shared Service organizations although both base on building trust and relationship. The main challenges of adapting the control system to new conditions comprise people and process related factors such as: knowledge management, control split and owners, new processes flows, virtual teams. Building control system is a process which foundation is a new organization structure.

Keywords

EN

Control; Effectiveness; Organization structure; Outsourcing

• Publisher: Uniwersytet Ekonomiczny w Katowicach
• Journal: Journal of Economics and Management
• Year: 2016
• Volume: 25
• Pages: 49-62

Contributors

author

Maciejczyk Agnieszka

• Department of Strategies and Management Methods. Faculty of Management, Information Systems and Finance. Wroclaw University of Economics

References

• Babińska D. (2013): The Role of Knowledge in the Internationalization Process of Firms − a Review of Selected Research Literature. ”Journal of Economics and Management”, Vol. 14, pp. 9-20.
• Budzyńska K. (2012): Centra zewnętrznej obsługi biznesu i ośrodki usług wspólnych w rozwoju polskiej gospodarki. In: Konkurencyjność i usługi w zrównoważonym rozwoju obszarów wiejskich. Zeszyty Naukowe, nr 705, Szczecin University, Szczecin, pp. 40-49.
• Fayol H. (1926): Administracja przemysłowa i ogólna. INO, Warszawa.
• Flamholtz E.G. (1996): Effective Management Control: Theory and Practice. Kluwer Academic Publishers, Boston.
• Gay C.L., Essinger J. (2002): Outsourcing strategiczny: koncepcja, modele i wdrażanie. Oficyna Ekonomiczna, Kraków.
• Ghosh N. (2005): Management Control Systems. Prentice-Hall of India, New Delhi.
• Grycuk A. (2014): Centra nowoczesnych usług biznesowych w Polsce. „Infos”, nr 3 (163), pp. 1-4.
• Kałużny S. (2008): Kontrola wewnętrzna. Teoria i praktyka. PWE, Warszawa.
• Kończewski K. (2011): Outsourcing procesów finansowo-księgowych w przedsiębiorstwach. Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego, Wrocław.
• Kraśniak J. (2012): Zmiany struktur organizacyjnych przedsiębiorstw w procesie internacjonalizacji. Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego, Poznań.
• Kroon J. (2004): General Management. Kagiso Tertiary, Cape Town.
• Kuc B.R. (2006): Kontrola w systemie zarządzania. Funkcje i dysfunkcje. PTM, Warszawa.
• Kuc B.R. (2009): Kontrola jako funkcja zarządzania. Difin, Warszawa.
• Mazurek A., Knedler K. (2010) Kontrola zarządcza. Ujęcie praktyczne. HANDIKAP, Warszawa.
• Minnaar R. (2014): Control and Governance of Internal and External Outsourcing. Enschede, The Netherlands.
• Power M.J., Desouza K.C., Bonifazi C. (2010): Outsourcing. Podręcznik sprawdzonych praktyk. MT Biznes, Warszawa.
• Radło M.J. (2013): Offshoring i outsourcing. Implikacje dla gospodarki i przedsiębiorstw. SGH, Warszawa.
• Sobińska M. (2006): Zarządzanie outsourcingiem informatycznym. Wroclaw University, Wrocław.
• Szejniuk A. (2012): Kontrola instrumentem bezpieczeństwa. “Journal of Modern Science”, Vol. 2/13.
• Trenerry A. (1999): Principles of Internal Control. University of South Wales Press, Australia.
• Trocki M. (2001): Outsourcing. PWE, Warszawa.
• Vitasek K., Ledyard M., Manrodt K. (2011): Zaangażowany outsourcing. MT Biznes, Warszawa.
• Wojciechowska A. (2015): Kontrola zarządcza a kontrola wewnętrzna – podobieństwa i różnice. In: Kontrola, audyt, rachunkowość i finanse − praktyczne rozwiązania. Red. T. Gabrusewicz, K. Marchewka-Bartkowiak, M. Wiśniewski, CeDeWu, Warszawa, pp. 207-220.
• [www 1] http://www.paiz.gov.pl/ (access: 26.02.2015).
• [www 2] http://dictionary.cambridge.org (access: 19.06.2015).

Identifiers

ISSN

1732-1948