Compliance jako element ochrony norm etycznych i wizerunkowych w bankach

• Authors: Górna-Łunkiewicz Sylwia

Title variants

EN

Compliance as an element of protection of ethical and image standards in banks

• Languages of publication: PL EN

Abstracts

PL

Celem artykułu było przedstawienie stosunkowo nowego w polskim dyskursie zagadnienia ryzyka braku zgodności, a także umieszczenie go w obszarze etyki bankowej. Wzmożona intensyfikacja kontroli wewnętrznej w bankach spowodowana rosnącą liczbą regulacji stała się przyczynkiem do powstania niniejszej pracy. W artykule weryfikacji została poddana teza badawcza, iż dla prawidłowego funkcjonowania banku duże znaczenie ma właściwe zarządzanie ryzykiem braku zgodności. Autorka posłużyła się metodą krytycznej analizy literatury, która pozwoliła na weryfikację postawionej tezy badawczej. Artykuł może stanowić wstęp do kolejnych rozważań na temat ryzyka braku zgodności.

EN

The main purpose of this article is to present a compliance risk (according to the author, the important one – both from the point of view of the bank and the employees) and its location in banking sector. The increased intensification of internal control in banks caused by the growing number of the regulations has become a contribution to the creation of this elaboration. In this article, a hypothesis is examined that proper compliance risk management is very important in the correct functioning of a bank. To this end, the method of critical literature review was used, allowing to verify the research hypothesis. Literature items in the field of economics (also in English) and regulations applicable in the Polish and European legislation provided the main source of research material.

Keywords

PL

ryzyko braku zgodności; komórka zgodności; compliance; normy etyczne w bankach; wizerunek banku; misselling; whistleblowing.

EN

compliance risk; compliance department; compliance; ethical standards in banks; bank image; misselling; whistle blowing

• Publisher: Polskie Towarzystwo Ekonomiczne w Zielonej Górze
• Journal: Zeszyty Naukowe Polskiego Towarzystwa Ekonomicznego w Zielonej Górze
• Year: 2018
• Issue: 9
• Pages: 59 - 72

Dates

published

2018

Contributors

author

Górna-Łunkiewicz Sylwia

• Uniwersytety Ekonomiczny w Poznaniu

References

• Baldwin R., Hutter B., Rothstein H. (2000), Risk regulation, Management and Compliance, LSE, London.
• Bank Spółdzielczy (2014), Materiały wewnętrzne Banku Spółdzielczego w Końskich, Końskie.
• Bank Spółdzielczy (2015), Materiały wewnętrzne Banku Spółdzielczego w Wąsewie, Wąsewo.
• Barcik A. (2016), Mechanizm compliance – pytanie o miejsce i zasadność w strategiach CSR współczesnych organizacji, Uniwersytet Ekonomiczny we Wrocławiu, Wrocław.
• Benedikter R. (2011), European Answers to the Financial Crisis: Social Banking and Social Finance, The Europe Center, Stanford.
• Charuba-Chadryś A. (2016), Waga etyki niezmiennie kluczowa, dostępny na: https://alebank.pl/waga-etyki-niezmiennie-kluczowa/?id=57255&catid=357 (data dostępu 23.02.2017).
• Cichy Ł. (2016), Funkcja compliance w bankach, Komisja Nadzoru Finansowego, Warszawa.
• Danielak W., (2015), Zarządzanie relacjami z klientem z perspektywy budowania kapitału relacyjnego, „Zeszyty Naukowe Polskiego Towarzystwa Ekonomicznego w Zielonej Górze”, nr 3, s. 71-83.
• Davydenko V., Kaźmierczyk J., Romashkina G., Żelichowska E. (2017), Diversity of employee incentives from the perspective ofbanks employees in Poland – empirical approach, “The International Journal Entrepreneurship and Sustainability Issues”, vol. 5, no 1, s. 116- 126, http://doi.org/10.9770/jesi.2017.5.1(9).
• Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie warunków dopuszczenia instytucji kredytowych do działalności oraz nadzoru ostrożnościowego nad instytucjami kredytowymi i firmami inwestycyjnymi, zmieniająca dyrektywę 2002/87/WE i uchylająca dyrektywy 2006/48/WE oraz 2006/49/WE (Tekst mający znaczenie dla EOG). Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej, L 176/338.
• FOB (2015), Etyka i compliance w organizacji. Przegląd zagadnień. Forum Odpowiedzialnego Biznesu, Warszawa.
• Gostomski E. (red.) (2017), Przewodnik bankiera. Vademecum wiedzy o bankowości, BODiE, Poznań.
• Grynfelder J. (2012), Compliance – sztuka przestrzegania reguł, dostępny na: http://forumcompliance.com/compliance/ (21.03.2017)
• ISO 19600:2014, Compliance management systems – Guidelines, dostępny na: https://webstore.ansi.org/RecordDetail.aspx?sku=ISO%2019600:2014&source=google&adgr oup=iso&gclid=CMjnn86v7NICFY0A0wodAzAEUw (23.03.2017).
• Jóźwiakowski P. (2016), Idea i determinanty rozwoju lokalnego, „Zeszyty Naukowe Polskiego Towarzystwa Ekonomicznego w Zielonej Górze”, Nr 5, s. 67-78, https://doi.org/10.26366/PTE.ZG.2016.65.
• Kaźmierczyk J., Żelichowska E. (2017), Satisfacion of polish bank employees with incentive systems, “Baltic Region”, 9(3), s. 58-86, https://doi.org/10.5922/2079-8555-2017-3- 5.
• KNF (2011), Rekomendacja H dotycząca systemu kontroli wewnętrznej w bankach, Warszawa.
• KNF (2013a), Metodyka badania i oceny nadzorczej (BION) banków komercyjnych, zrzeszających oraz spółdzielczych, Warszawa.
• KNF (2013b), Rekomendacja M dotycząca zarządzania ryzykiem operacyjnym w bankach, Warszawa.
• KNF (2014), Zasady Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych, Warszawa
• Kowalczyk-Borek A. (2012), Compliance — warto być mądrym przed szkodą, dostępny na: http://forumcompliance.com/2016/12/compliance-warto-byc-madrym-przed-szkoda/ (data dostępu 24.03.2017).
• Kromer B., Jackiewicz M. (2015), Role pracowników w tworzeniu efektywnego zespołu, Zeszyty Naukowe Wydziału Nauk Ekonomicznych Politechniki Koszalińskiej, Koszalin.
• Kubik D. (2016), Etyka w biznesie, dostępny na: https://alebank.pl/etyka-wbiznesie/?id=59109&catid=630 (data dostępu 28.03.2017)
• Tenbrunsel A., Thomas J. (2015), The Street, The Bull and The Crisis: A Survey of the US & UK Financial Services Industry, University of Notre Dame, New York.
• Labocha E. (2012), Społeczna odpowiedzialność biznesu – moda, czy konieczność, dostępny na: www.sob.edu.pl/?dl_id=14 (28.03.2017).
• Lipiński Cz. (2008), Etyka w bankowości – dylematy pracownika bankowego, Salezjańska Wyższa Szkoła Ekonomii i Zarządzania, Łódź.
• Łosiewicz-Dniestrzańska E. (2014), Ryzyko braku zgodności w banku, „Annales”, vol. XLVIII, 4, s. 107-116.
• Łosiewicz-Dniestrzańska E. (2016), Rola jednostki zapewnienia zgodności z regulacjami w procesie wprowadzania nowego produktu bankowego na rynek, „Zeszyty Naukowe Uniwersytety Ekonomicznego w Katowicach”, nr 275, s. 107-118.
• Mórawski K. (2016), Compliance, czyli co? Ocena zgodności pod lupą ekspertów, dostępny na: https://alebank.pl/compliance-czyli-co-ocena-zgodnosci-pod-lupaekspertow/?id=58916&catid=630 (22.03.2017).
• Okońska D. (2017), Whistleblowing – procedura anonimowego zgłaszania naruszeń prawa oraz obowiązujących w banku procedur i standardów etycznych, „Głos Banków Spółdzielczych”, nr 1.
• Olędzki D. (2014), Czym zajmuje się system compliance?, dostępny na: http://www.polskieradio.pl/42/273/Artykul/1255717,Czy-zajmuje-sie-system-compliance (26.03.2017).
• Thakor A. (2016), Corporate culture in banking, Federal Reserve Bank of New York Economic Policy Review, New York.
• TNS Polska (2013), Audyt Bankowości Detalicznej, dostępny na: https://webcache.googleusercontent.com/search?q=cache:mGcnCoRo6A8J:https://zbp.pl/publ ic/repozytorium/wydarzenia/images/kwiecien_2014/konferencja_prasowa/2014_prezentacja_ wizerunek_28_04_2014_01.pdf+&cd=1&hl=pl&ct=clnk&gl=pl (31.03.2017).
• Uchwała Nr 258/2011 Komisji Nadzoru Finansowego w sprawie szczegółowych zasad funkcjonowania systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz szczegółowych warunków szacowania przez banki kapitału wewnętrznego i dokonywania przeglądów procesu szacowania i utrzymywania kapitału wewnętrznego oraz zasad ustalania polityki zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze w banku, dostępna na: https://www.knf.gov.pl/knf/pl/komponenty/img/uchwala_258_27888.pdf (31.03.2017). UOKiK (2016), Pierwsze decyzje UOKiK, dostępny na: https://finanse.uokik.gov.pl/chf/kalendarium/pierwsze-decyzje-uokik (29.03.2017). UOKiK (2017a), Nieuczciwa sprzedaż (misselling), dostępny na: https://uokik.gov.pl/faq_nieuczciwa_sprzedaz.php#faq2743 (21.03.2017). UOKiK (2017b), Postanowienia wg branż, dostępny na: http://decyzje.uokik.gov.pl/nd_wz_um.nsf (29.03.2017). Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe, tekst jednolity Dz. U. 2002, nr 72, poz. 665 ze zm.
• Weber O., Remer S. (2011), Social Banks and the Future of Sustainable Finance, “World Financial Review”, vol. May-June, s. 152-162.
• Węglarz J. (2012), Zakazane praktyki bankowe – coraz więcej pozycji na czarnej liście, dostępny na: http://biznes.onet.pl/wiadomosci/analizy/zakazane-praktyki-bankowe-corazwiecej-pozycji-na-czarnej-liscie/r3q9k (29.03.2017).
• Wehinger G. (2012), Banking in a challenging environment. Business models, ethics and approaches towards risks, “OECD Journal: Financial Market Trends”, Issue 2, s. 1-10
• Włodarczyk G. (2014), Norma ISO 19600 – próba standaryzacji zarządzania ryzykiem braku zgodności (compliance) – zagadnienia wstępne, dostępny na: https://compliancemifid.files.wordpress.com/2014/05/norma-iso-19600-prc3b3bastandaryzacji-zarzc485dzania-ryzykiem-braku-zgodnoc59bci-compliance3.pdf (20.03.2017).
• World Economic Forum, (2017), Beyond Fintech: A Pragmatic Assessment Of Disruptive Potential In Financial Services, dostępny na: http://www3.weforum.org/docs/Beyond_Fintech_- _A_Pragmatic_Assessment_of_Disruptive_Potential_in_Financial_Services.pdf (5.06.2018).
• Zabrocki R., Suszek-Namroży A., (2015), Zjawisko jednostronnych zmian zasad umów przez banki i ich wpływ na zachowania oraz lojalność klientów, „Zeszyty Naukowe Polskiego Towarzystwa Ekonomicznego w Zielonej Górze”, Nr 3, s. 121-134.
• Żółtkowski W. (2012), Zarządzanie ryzykiem we współczesnej bankowości spółdzielczej, w: Szelągowska, A. (red.), Współczesna bankowość spółdzielcza, s. 223-242. CeDeWu, Warszawa.
• ZBP (2013), Kodeks etyki bankowej (zasady dobrej praktyki bankowej), Związek Banków Polskich, Warszawa, dostępny na: https://zbp.pl/public/repozytorium/dla_konsumentow/rekomendacje/KEB_final_WZ.pdf (5.06.2018).

Identifiers

DOI

10.26366/PTE.ZG.2018.135