PL
Kwestia wyliczania aktywów ważonych ryzykiem ma podsta-wowe znaczenie dla ustalenia wymogów kapitałowych banku z tytułu ryzyka kredytowego. Począwszy od Umowy Kapitałowej, minimalne wymogi kapitałowe są zależne od wielkości aktywów ważonych ryzykiem. W Bazylei II system wag ryzyka stał się bardziej skomplikowany, a jednocześnie pozwolił bankom na obniżenie wymogu kapitałowego. Uzasadniano to postępem w zarządzaniu ryzykiem kredytowym w bankach. W pakiecie nowych rozwiązań regulacyjnych określanych mianem Bazylei III wagom ryzyka nie poświęcono wiele uwagi, utrzymując zasadnicze zasady określone w Nowej Umowie Kapitałowej. Analiza zasad stosowania wag ryzyka pokazuje dziś jednak, że są one obecnie już w wielu obszarach nieadekwatne do rozmiarów ryzyka podejmowanego przez banki. Pokazały to doświadczenia ostatniego kryzysu na rynkach finansowych na świecie. Należy zatem poszukiwać rozwiązań, które nie przekreślając zalet stosowania bardziej złożonych zasad obliczania aktywów ważonych ryzykiem, wprowadzą korekty pozwalające na lepsze wyposażenie kapitałowe banków w stosunku do ponoszonego przez nie ryzyka.