Organizacja procesu zarządzania wierzytelnościami masowymi w bankach

• Authors: Kuryłek Wojciech

Title variants

EN

Organization of the process of mass claims management in banks

• Languages of publication: PL EN

Abstracts

PL

Artykuł prezentuje, tak kluczowy dla obrony banku przed zbyt dużym ryzykiem kredytowym, proces odzyskiwania wierzytelności masowych. Efektywne prowadzenie działań windykacyjnych ma bowiem niezwykle istotny wpływ na obniżanie przez bank wskaźnika udziału kredytów niepracujących. Jest to proces długi i żmudny oraz wymagający specjalistycznej wiedzy z różnych dziedzin, takich jak: prawo, ekonomia i finanse, statystyka oraz organizacja i zarządzanie. Obejmuje on szereg działań windykacyjnych, których siła jest stopniowana przez bank wraz z upływem okresu przeterminowania należności. Ostatnim elementem procesu windykacyjnego jest decyzja o sprzedaży przez bank wierzytelności. Niestety praktycznie nie istnieje literatura naukowa opisująca szczegółowo przebieg procesów windykacyjnych wierzytelności masowych. Publikacja ta powinna wypełnić widoczną lukę w polskojęzycznej literaturze przedmiotu w tym zakresie.

EN

The article presents the recovery of mass-scale consumer receivables, the process that is so crucial as regards banks’ protection against excessive credit risk. Efficient debt collection is extremely important for banks to reduce the share of non-performing loans. It is a long and tedious process requiring specialized knowledge in various fields such as law, economics and finance, statistics, and organization and management. It includes a series of debt collection actions of gradual intensity depending on how long a receivable is overdue. The last element of the debt collection process is the bank’s decision to sell receivables. Unfortunately, there is virtually no academic literature describing in detail the course of mass-scale consumer receivable recovery. This publication should fill a visible gap in the Polish-language literature in this respect.

Keywords

PL

windykacja; proces windykacyjny; odzyskiwanie wierzytelności; sprzedaż wierzytelności; kredyty niepracujące

EN

collection process; recovery of debt; sales of debt; non performing; loans

• Publisher: Uniwersytet Warszawski. Wydawnictwo Naukowe Wydziału Zarządzania
• Journal: Studia i Materiały
• Year: 2017
• Issue: 1/2017(23)
• Pages: 178-191

Dates

published

2017-06-30

Contributors

author

Kuryłek Wojciech

• Wydział Zarządzania, Uniwersytet Warszawski

References

• Anastasiou, D., Louri, H. i Tsionas M. (2016). Determinants of non-performing loans: Evidence from Euro-area countries. Finance Research Letters, 18, 116–119, http://dx.doi.org/10.1016/j.frl.2016.04.008.
• Anson, M.J.P., Fabozzi, F.J. i Jones, F.J. (2010). Investing in Distressed Debt, in The Handbook of Traditional and Alternative Investment Vehicles: Investment Characteristics and Strategies. Hoboken, NJ, USA: John Wiley & Sons, Inc., http://dx.doi.org/10.1002/9781118258248.ch21.
• Bekas-Nowak, M. (2008). Windykacja należności w praktyce. Warszawa: LexisNexis.
• Belov, I. i Fleming, S. (2015). Impact of Increasing Distress on Debt Valuation. Referat wygłoszony na konferencji ASA 2015 Advanced Business Valuation Conferemce, Las Vegas.
• Calzolari, G., Navaretti, G.B. i Pozzolo, A. (2017). Non-Performing Loans. European Economy Banks, Regulation and The Real Sector, 3(1).
• Carpinelli, L., Cascarino, G., Giacomelli, S. i Vacca, V. (2016). The management of non-performing loans: a survey among the main Italian banks. Questioni di Economia e Finanza, 311, http://dx.doi. org/10.2139/ssrn.2765373.
• Constancio, V. (2017). Resolving Europe’s NPL burden: challenges and benefits. Keynote speech at an event entitled “Tackling Europe’s non-performing crisis: restructuring debt, reviving growth” organized by Breugel Institute, Brussels, 3rd February 2017.
• Credit Research Foundation. (1999). Principles and Methods of Collections, https://www.crfonline.org/orc/cro/cro-5.html, 31.08.2017.
• Deville, J. (2015). Lived Economies of Default Consumer Credit, Debt Collection and the Capture of Affect. Oxford: CRESC Culture, Eco nomy and the Social, Routledge, http://dx.doi. org/10.4324/9780203383254.
• Deloitte. (2017). “Najważniejsze aspekty opodatkowania rynku sekurytyzacji w Polsce”. Materiały konferencyjne, V Kongres Regulacji Prawnych z Obszaru Zarządzania Wierzytelnościami, 25 kwietnia.
• Enria, A. (2017). The EU banking sector – risks and recovery A single market perspective. London: European Banking Authority.
• European Banking Authority. (2016). EBA report on the dynamice and driver sof non-performing exposures in the EU banking sector. London: European Banking Authority.
• European Central Bank. (2017). Guidance to banks on non-performing loans. Frankfurt: European Central Bank
• Gawęska, A. (2014). Wycena portfela wierzytelności przeterminowanych z perspektywy inwestora. Referat podczas V Bankowego Forum Wierzytelności. Gentgen, J. i Rottke, N.B. (2008). Workout management of non-performing loans A formal model based on transaction cost economics. Journal of Property Investment & Finance, 26(1), 59–79, http:// dx.doi.org/10.1108/14635780810845163.
• Ghosh, A. (2015). Banking-industry specific and regional determinants of non-performing loans: Evidence from US states. Journal of Financial
• Stability, 20, 93–104, http://dx.doi.org/10.1016/j.jfs.2015.08.004.
• Goetz, P. (2004). Asset prices and banking distress: A macroeconomic approach. Bank for International Settlements Working Papers, No. 167, http://dx.doi. org/10.1016/j.jfs.2009.01.001.
• Goźliński, P. (2013). Gdy kontrahent zalega z zapłatą należności. Rzeczpospolita, 13 maja.
• Goźliński, P. (2017). Wycena portfela wierzytelności przeterminowanych. Pobrano z: http://wycena-przedsiebiorstw.pl/wycena-portfela-wierzytelnoscirzeterminowanych/ (31.08.2017).
• HalabyCooper, R., Read, M. i Ruia, M. (2011). Distressed debt investing. Have we hit rock bottom. London: Edison Investment Research.
• Holwek, J. (2006). Negocjacje z dłużnikami Windykacja. Holwek Jarosław, Gliwice: Helion. International Finance Corporation. (2012). Distressed Asset Transfer Handbook: General Guidelines for the Purchase and Sale of Distressed Assets in the Financial Sector, Washington, http://www.
• ifc.org/wps/wcm/connect/9e40a3004dcf6f63a-784a7ab7d7326c0/DA_Transfer_Handbook_2012.pdf?MOD=AJPERES
• Konfederacja Przedsiębiorstw Finansowych. (2016). Giełdy wierzytelności w Polsce Raport z badań – IV kwartał 2016. Gdańsk–Warszawa: Konfederacja Przedsiębiorstw Finansowych.
• Konfederacja Przedsiębiorstw Finansowych. (2017). Wielkość polskiego rynku wierzytelności zarządzanego przez członków KPF, IV kw 2016. Gdańsk: Konfederacja Przedsiębiorstw Finansowych. Kreczmańska-Gigol, K. (2015). Windykacja polubowna i przymusowa. Proces, rynek, wycena wierzytelności. Warszawa: Difin.
• Instytut Badań nad Gospodarką Rynkową. (2010). Rynek zarządzania wierzytelnościami w Polsce oraz perspektywy jego rozwoju do 2014 roku. Gdańsk: Instytut Badań nad Gospodarką Rynkową.
• Join, S. (2012). Investing in Distressed Debt. Alternative Investment Analyst Review (AIAR), 1(2).
• Mączyńska, E. (red.). (2017). Ocena poziomu rzeczywistej ochrony praw wierzycieli. Biuletyn Polskiego Towarzystwa Ekonomicznego, 2(77).
• Milack, J. Receivables Management and Collection Enforcement. Office of the Information Commissioner of Canada. Pobrano z: https://www.google.pl/urlsa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=1&cad=rja&uact=8&ved=0ahUKEwj4geWCpp_WAhUMIpoKHbtxCS8QFggpMAA&url=http%3A%2F%2Fwww.mthink.com%2Flegacy%2Fwww.revenueproject.com%2Fcontent%2Fpdf%2Ftax1_wp_milack.pdf&usg=AFQjCNEWPbN4vZunX03Zx5UbgiO5jZM1pA.
• Podel, W. (2014). Windykacja dla wierzycieli, firm windykacyjnych i kancelarii prawnych. Skuteczne Praktyki. Warszawa: Difin.
• Petersson, J. i Wadman, I. (2004). Non Performing Loans – The markets of Italy and Sweden. Bachelor Thesis, Uppsala University, Department of Business
• Studies.
• Rozporządzenie Ministra Sprawiedliwości z dnia 22 października 2015 r. w sprawie opłat za czynności radców prawnych (Dz.U. 2015, poz. 1804 z późn.
• zm.).
• Strubel, D. (2015). Źródła i znaczenie informacji w procesie odzyskiwania należności. W: J. Ostaszewski (red.), O nowy ład finansowy w Polsce.
• Rekomendacje dla animatorów życia gospodarczego (s. 267–277). Warszawa: Oficyna Wydawnicza SGH.
• Ustawa z dnia 23 kwietnia 1964 r. – Kodeks cywilny (Dz.U. 1964 Nr 16, poz. 93 z późn. zm.).
• Ustawa z dnia 17 listopada 1964 r. – Kodeks postępowania cywilnego (Dz.U. 1964 Nr 43, poz. 296 z późn. zm.).
• Ustawa z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych (Dz.U. Nr 146, poz. 1546 z późn. zm.).
• Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. o komornikach sądowych i egzekucji (Dz.U. 1997 Nr 133, poz. 882 z późn. zm.).
• Ustawa z dnia 28 lipca 2005 r. o kosztach sądowych w sprawach cywilnych (Dz.U. 2005 Nr 167, poz. 1398 z późn. zm.).
• Ustawa z dnia 20 lipca 2001 r o kredycie konsumenckim (Dz.U. 2001 Nr 100, poz. 1081 z późn. zm.).
• Ustawa z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim (Dz.U. 2011 Nr 126, poz. 715 z późn. zm.).
• Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Ordynacja podatkowa (Dz.U. 1997 Nr 137, poz. 926. z późn. zm.).
• Ustawa z dnia 15 stycznia 2016 r. o podatku od niektórych instytucji finansowych (Dz.U. 2016, poz. 68 z późn. zm.).
• Ustawa z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz.U. 2011 Nr 21, poz. 397 z późn. zm.).
• Ustawa z dnia 6 lipca 1982 r. o radcach prawnych (Dz.U. 1982 Nr 19, poz. 145 z późn. zm.).
• Ustawa z dnia 3 lutego 1993 r. o restrukturyzacji finansowej przedsiębiorstw i banków oraz zmianie niektórych ustaw (Dz.U. Nr 18, poz. 82 z późn. zm.).
• Ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe (Dz.U. 1997 Nr 140, poz. 939 z późn. zm.).
• Thomas, W. (2010). Loan valuation using present value analysis. Prezentacja. US Department of
• Treasury, Office of Technical Assistance. Pobrano z: https://www.google.pl/url?sa=t&rct=j&q=&esrc=s&source=web&cd=1&cad=rja&uact=8&ved=0ahUKEwjw8aI3vvUAhWLLlAKHdZHDSgQFggjMAA&url=http%3A%2F%2Fwww.ndic.gov.ng%2Ffiles%2FLoan%2520Valuation%2520Using%2520Present%2520Value%2520Analysis%2520--%2520FDIC.ppt&usg=AFQjCNF2hkWtnGSCumqiPG-zgyIpRfDU5Q (31.08.2017)

Identifiers

ISSN

1733-9758

DOI

10.7172/1733-9758.2017.23.16