Zastosowanie technologii w compliance – stan obecny i perspektywy rozwoju

• Authors: Ziarkowski Piotr

Title variants

EN

Application of technology in compliance – current state and development perspectives

• Languages of publication: PL

Abstracts

PL

Głównym celem artykułu jest wskazanie na rosnącą rolę nowych technologii w realizacji funkcji compliance w organizacjach. Na początku opracowania omówiono definicje oraz podstawowe funkcje compliance. Następnie, opierając się na wynikach dotychczasowych badań przedstawionych w raportach branżowych oraz doświadczeniu zawodowym autora w zakresie realizacji funkcji zarządzania zgodnością w obszarze finansów, przedstawiono aktualny stan wykorzystania rozwiązań technologicznych w realizacji zadań compliance, a także perspektywy rozwoju nowych technologii w zarządzaniu ryzykiem niezgodności i wykrywaniu oszustw finansowych. Zaprezentowane rozważania prowadzą do wniosku, że niestabilność otoczenia prawnego oraz rosnąca odpowiedzialność karna członków zarządów prowadzi do dynamicznego rozwoju nowoczesnych rozwiązań technologicznych w obszarze zarządzania zgodnością oraz raportowania wewnętrznego i zewnętrznego.

EN

The main aims of this paper is to point at the increasing role of new technologies in the realization of the compliance function in organizations. In the first part of the paper, compliance term and basic functions of compliance are presented on the basis of literature review. In the next part, based on research results presented in industrial reports and author’s professional experience in implementing compliance management in the financial area, the current state of use of technology solutions in the compliance management systems and the prospects for the development of new technologies in non- -compliance risk management and financial fraud detection are described. The disscuion presented in this paper leads to the conclusion that the instability of the legal environment and growing criminal liability of board of directors members leads to the dynamic development of modern technologies solutions in the area of compliance management as well as internal and external reporting.

Keywords

PL

compliance; technologie compliance; zarządzanie zgodnością

EN

compliance; compliance technology; compliance management

• Publisher: Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
• Journal: Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
• Year: 2020
• Issue: vol. 64, nr 5
• Pages: 225-235

Contributors

author

Ziarkowski Piotr

References

• Anderson, S., Audette, J. i Poorbaugh, K. (2018). MSRB publishes 2017 compliance advisory for broker-dealers, Journal of Investment Compliance, 19(1), 50-52.
• Association of Certified Fraud Examiners, SAS Institute [ACFE]. (2019). Anti-fraud technology. Benchmarking report. Pobrane z https://www.acfe.com/uploadedFiles/ACFE_Website/Content/resources/Benchmarking_Technology_Report.pdf
• Capgemini Consulting, Capgemini Business Service [Capgemini]. (2016). Robotic process automation – Robots conquer business processes in back office. Pobrane z https://www.capgemini.com/consulting-de/wp-content/uploads/sites/32/2017/08/robotic-process-automation-study.pdf
• Dylus, A. (2009). Compliance-Management. Charakterystyka i warunki powodzenia. W: W. Gasparski, J. Jabłońska-Bonca (red.) Biznes, prawo, etyka (s. 68-78). Warszawa: Wydawnictwo Akademickie i Profesjonalne.
• Gorkoń, M., Raczkowski, K. i Kraft, F. (2019). Compliance risk management in Polish and German complanies, Journal of Intercultural Management, 11(4), 115-145.
• ISO 19600:2014(E). Compliance management systems – Guidelines.
• Jagura, B. (2017). Rola organów spółki kapitałowej w realizacji funkcji compliance. Warszawa: Wolters Kluwer.
• Kenny, K. (2014). Banking compliance and dependence corruption: towards an attachment perspective, Law and Financial Markets Review, 8(2), 165-177.
• Makowicz, B. (2011). Compliance w przedsiębiorstwie. Warszawa: Wolters Kluwer business.
• Namiri, K. i Stojanovic, N. (2008). Towards a formal framework for business process compliance, Multikonferenz Wirtschaftsinformatik. Munchen: MKWI 2008.
• Night, S. i Bananuka, J. (2020). The mediating role of adoption of an electronic tax system in the relationship between attitude towards electronic tax system and tax compliance. Journal of Economics, Finance and Administrative Science, 20(49), 73-88.
• Nooree Kim, K. i Katchova, A. L. (2020). Impact of the Basel III bank regulation on US agricultural lending, Agricultural Finance Review, 80(3), 321-337.
• Orlik, K., Zaleski, T., Ostrowski, M., Chajewska, A. i Dziwisz, A. (2017). Compliance w przedsiębiorstwie. Tworzenie i wdrażanie systemu compliance. Wybrane zagadnienia. Warszawa: Infor Biznes.
• Pięta, A. (2018). Technologie regulacyjne szansą na obniżenie kosztów compliance. Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny, (2), 241-255.
• Salguero-Caparrós, F., Pardo-Ferreira, M. C., Martínez-Rojas, M. i Rubio-Romero, J. C. (2019). Management of legal compliance in occupational health and safety. A literature review. Safety Science, (121), 111-118.
• Spindler, G., Stilz, E. i Fleischer, S. (2019). Kommentar 4. Aufl. 2019, AktG § 91 Rn. 51. C.H. Beck.
• Verhage, A. (2017). Great expectations but little evidence: policing money laundering. International Journal of Sociology and Social Policy, 37(7/8), 477-490.