Analiza przepływów finansowych jako szczególna technika analizy kryminalnej. Praktyczne wykorzystanie.

• Authors: Kołdys Magdalena

Title variants

EN

The analysis of financial flows as a particular kind of the criminal analysis. Practical usage.

• Languages of publication: PL EN

Abstracts

PL

Analiza kryminalna to skuteczne narzędzie wykorzystywane przez organy ścigania do zwalczania przestępczości, zwłaszcza o charakterze gospodarczym. W opracowaniu autorka przedstawia definicję oraz typologię pojęcia analiza kryminalna. Jako przykład wykorzystania tego typu analizy szerzej opisuje jej specyficzny rodzaj – metodę analityczną – jakim jest analiza przepływów finansowych. Analizę przepływów finansowych można zdefiniować jako wykonywanie wielu czynności ukierunkowanych na wykorzystanie i przetworzenie danych pochodzących najczęściej z różnego rodzaju instytucji finansowych, w celu wyodrębnienia, identyfikacji i oznaczenia, a w efekcie wskazania transakcji, które są lub powinny zostać objęte zainteresowaniem w ramach prowadzonych czynności operacyjnych lub procesowych.

EN

Criminal analysis is an effective tool used by law enforcement agencies in the fight against criminality, especially of an economic character. The author presents the definition and the typology of criminal analysis. As an example of the use of criminal analysis the author presents its specific type, which is the analysis of financial flows. Analysis of financial flows can be defined as the realization of a series of activities focusing on use and processing of data derived mostly from various types of financial institutions, in order to isolate, identify and marking, and ultimately so as to indicate transactions that are or should be covered by the interest of the law enforcement within operational activities or criminal proceedings.

Keywords

PL

analiza kryminalna; analiza przepływów finansowych rachunek bankowy; transakcja finansowa; dane finansowe

EN

Crime analysis; analysis of financial flows; bank account; financial transaction; financial data

• Publisher: Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego
• Journal: Przegląd Bezpieczeństwa Wewnętrznego
• Year: 2015
• Volume: 7
• Issue: 13
• Pages: 196-208

Dates

printed

2015-11-15

Contributors

author

Kołdys Magdalena

• Delegatura Centralnego Biura Antykorupcyjnego w Białymstoku

References

• Chlebowicz P., Perspektywy wykorzystania analizy kryminalnej w pracy prokuratorskiej, „Prokuratura i Prawo” 2013, nr 7–8, s. 258.
• Chlebowicz P., Filipkowski W., Analiza kryminalna. Aspekty kryminalistyczne i prawnodowodowe, Warszawa, 2011, Wolters Kluwer SA.
• Dreżewski R., Filipkowski W., Sepielak J., Analiza przepływów finansowych, w: Metody sztucznej inteligencji w działaniach na rzecz bezpieczeństwa, E. Nawarecki, G. Dobrowolski, M. Kisiel-Dorohinicki (red.), Kraków 2009, Wydawnictwo AGH.
• Dusza M., Przestępstwa na rynku kapitałowym. Papierowi kuglarze, Warszawa 2003, Biblioteka Menadżera i Bankowca.
• Gruza E., Goc M., Moszczyński J., Kryminalistyka – czyli rzecz o metodach śledczych, Warszawa 2008, ŁOŚGRAF.
• Grzywacz J., Pranie pieniędzy. Metody. Raje podatkowe. Zwalczanie, Warszawa 2010.Oficyna Wydawnicza SGH.
• Hausman M., Wykorzystanie analizy kryminalnej w działaniach podmiotów realizujących zadania na rzecz bezpieczeństwa RP, Szczytno 2014 (niepublikowana praca doktorska).
• Hoc S., Szustakiewicz P., Ustawa o Centralnym Biurze Antykorupcyjnym, Komentarz, LEX 2012, nr 8700.
• http://biznes.newsweek.pl/sledztwo-ws-amber-gold-zmierza-do-konca-newsweek-pl,artykuly,345541,1.html [dostęp, 25 VIII 2014].
• http://polska.newsweek.pl/seremet-o-dzialaniach-prokuratury-ws-amber-gold,95533,1,1.html [dostęp, 25 VIII 2014]; http,//www.tvp.info/8675903/informacje/polska/prokuratura-szuka-bieglych-ds-amber-gold [dostęp, 25 VIII 2014].
• http://www.acsys.com.pl/index.php?action=PROD [dostęp, 24 VIII 2014].
• http://www.knf.gov.pl/o_nas/komunikaty/podejrzenie_manipulacji_akcjami_Investment_Friends.html [dostęp, 29 VIII 2014].
• http://www.pb.pl/3171481,86886,ernst-young-sporzadzi-opinie-ws.-amber-gold/ [dostęp, 25 VIII 2014].
• http://www.rmf24.pl/raport-ambergold/fakty/news-sledztwo-ws-amber-gold-na-razie-bez-bieglego-za–gigantyczne-,nId,708119#utm_source=paste&utm_medium=paste&utm_campaign=chrome [dostęp, 25 VIII 2014].
• http://www.rp.pl/artykul/1018413.html [dostęp, 25 VIII 2014].
• http://www.tvn24.pl/wiadomosci-z-kraju,3/sprawa-amber-gold-biegly-chce-2-mln-zl-za-opinie,279922.html [dostęp, 25 VIII 2014].
• http://www.tvp.info/8675903/informacje/polska/prokuratura-szuka-bieglych-ds-amber-gold/ [dostęp, 25 VIII 2014].
• Ibek A., Teoretyczne podstawy analizy kryminalnej w: Analiza informacji w służbach policyjnych i specjalnych, J. Konieczny (red.), Warszawa 2012, C.H.Beck.
• Ignaczak W., Wybrane zagadnienia analizy kryminalnej, Szczytno 2005, Wyższa Szkoła Policji Szczytno.
• Iyer N., Samociuk M., Defraudacja i korupcja. Zapobieganie i wykrywanie, Warszawa 2007, Wydawnictwo Naukowe PWN.
• Jasiński W., Prawne i kryminalistyczne aspekty wykrywania przestępstwa prania pieniędzy, w: Proceder prania pieniędzy i jego implikacje, E. Pływaczewski (red.), Warszawa 2013, Wolters Kluwer.
• Kobylas M., Hausman M., Analiza kryminalna jako narzędzie wspomagające zwalczanie przestępczości zorganizowanej, „Policja. Kwartalnik Kadry Kierowniczej Policji” 2006, nr 3, s. 34.
• Konieczny J., Wersja śledcza, modus operandi i analiza kryminalna, w: Kryminalistyka, J. Widacki (red.), Warszawa 2002, C.H.Beck.
• Krajniak O., Zastosowanie analizy kryminalnej w zwalczaniu przestępczości zorganizowanej, w: Prawo wobec wyzwań współczesności, P. Wiliński (red.), Poznań 2005, SILVA RERUM.
• Kuciński R., Przestępstwa giełdowe, Warszawa 2000, C.H. Beck.
• Maciejczak P., Klonowska-Senderska I., Analiza kryminalna. Skuteczne narzędzie, ale nie panaceum na brak myślenia, „Kwartalnik Policyjny” 2012, nr 4, s. 6.
• Michna P., Wykorzystanie analizy kryminalnej w ściganiu przestępstw. Aspekty finansowo-ekonomiczne, w: Pozbawienie sprawców korzyści uzyskanych w wyniku przestępstwa, S. Lelental, D. Potakowski (red.), Szczytno 2004, WSP Szczytno.
• Przepadek przedmiotów i korzyści pochodzących z przestępstwa, Guzik-Makaruk E. (red.),Warszawa 2012, Wolters Kluwer.
• Szczuciński G., Funkcjonowanie polskiej jednostki analityki finansowej – wybrane zagadnienia, w: Proceder prania pieniędzy i jego implikacje, E. Pływaczewski (red.), Warszawa 2013, Wolters Kluwer.
• Tusiński H., Bronicki M., Wywiad kryminalny jako kierunek zwiększenia efektywności Policji w zdobywaniu, gromadzeniu i wykorzystaniu informacji, w: Przestępczość zorganizowana. Świadek koronny, terroryzm w ujęciu praktycznym, E.W. Pływaczewski (red.), Warszawa 2005, Wolters Kluwer.
• Wójcik J.W., Cyberprzestrzeń – kryminologiczne i kryminalistyczne zagadnienia śladu transakcyjnego i elektronicznego, w: Co nowego w kryminalistyce przegląd zagadnień z zakresu zwalczania przestępczości, E. Gruza, M. Goc, T. Tomaszewski (red.), Warszawa 2010, Stowarzyszenie Absolwentów Wydziału Prawa i Administracji UW.
• Wójcik J.W., Kryminologia. Współczesne aspekty, Warszawa 2014, Wolters Kluwer.
• Wójcik J.W., Oszustwa finansowe. Zagadnienia kryminologiczne i kryminalistyczne, Warszawa 2008, JWW.
• Wójcik J.W., Przeciwdziałanie praniu pieniędzy, Kraków 2004, Zakamycze.
• Wójcik J.W., Przeciwdziałanie przestępczości zorganizowanej. Zagadnienia prawne, kryminologiczne i kryminalistyczne, Warszawa 2011, Wolters Kluwer.
• Wójcik K., Wykorzystanie analizy informacji w praktyce śledczej, w: Analiza informacji w służbach policyjnych i specjalnych, J. Konieczny (red.), Warszawa 2012, C.H. Beck.

Identifiers

ISSN

2080-1335