Pranie brudnych pieniędzy poprzez inwestycje w nieruchomości – wprowadzenie do analizy zjawiska

• Authors: Piotr Mirowski

Title variants

EN

Money laundering through real estate investments – An introduction to the analysis of the phenomenon

Abstracts

EN

Objective: An overview of the basic, practical and theoretical issues related to money laundering, including real estate investment as one of the ways to legalize money from legally sanctioned sources. The aim of the article is also to introduce concepts related to money laundering and issues related to this process that may be the subject of further research. Methodology/research approach: In the study, the author used a classic analysis of the literature, including traditional and internet sources, and a review of legal regulations. Results: Money laundering is one of the common, though undesirable, aspects of economic life. Obtaining funds from illegal sources is associated with difficulty of legalizing them, which means that criminal organizations are constantly looking for ways to make it possible. One of these ways is real estate investment. A preliminary overview of the issues related to the discussed topic allows to get to know the essence of the phenomenon and the problems associated with it from the theoretical and practical side, and also indicates the need for further research and its possible direction. Originality/value: Money laundering is not very often analyzed in the scientific literature, especially in Poland. The analysis of this phenomenon and related concepts can contribute to a more effective fight against it thanks to the understanding of its mechanisms. Like any other economic phenomena, those of a criminal and pathological nature should be investigated, if only because of the selection of institutions and methods to combat them.

PL

Cel: Przegląd podstawowych, tak praktycznych, jak i teoretycznych zagadnień związanych z praniem brudnych pieniędzy, z uwzględnieniem inwestycji w nieruchomości jako jednego ze sposobów legalizacji środków pieniężnych pochodzących z prawnie sankcjonowanych źródeł. Celem artykułu jest również przybliżenie pojęć związanych z praniem brudnych pieniędzy i zagadnień z tym procesem związanych, które mogą być przedmiotem dalszych badań. Metodyka/podejście badawcze: W opracowaniu autor posłużył się klasyczną analizą literatury obejmującą źródła tradycyjne i internetowe oraz przeglądem przepisów prawa. Wyniki: Pranie brudnych pieniędzy jest jednym z powszechnie występujących, choć nie-pożądanych, aspektów życia gospodarczego. Zdobycie środków pieniężnych z nielegalnych źródeł wiąże się z trudnością ich legalizacji, a to powoduje, że organizacje przestępcze nieustanne poszukują sposobów, które to umożliwią. Jednym z tych sposobów są inwestycje na rynku nieruchomości. Wstępny przegląd zagadnień dotyczących omawianego tematu pozwala poznać istotę zjawiska i problemy z nim związane od strony teoretycznej jak i praktycznej, a także wskazuje na potrzebę dalszych badań oraz na ich możliwy kierunek. Oryginalność/wartość: Niezbyt często, szczególnie w Polsce, w literaturze naukowej analizowane jest zjawisko prania brudnych pieniędzy. Analiza tego zjawiska i związanych z nim pojęć, może przyczynić się do skuteczniejszej walki z praniem brudnych pieniędzy, dzięki zrozumieniu jego mechanizmów. Jak każde inne zjawiska gospodarcze również te o charakterze kryminalnym i patologicznym powinny być badane, choćby ze względu na dobór instytucji i metod do walki z nimi.

Keywords

PL

pranie brudnych pieniędzy; przestępczość gospodarcza; inwestycje w nieruchomości; zwalczanie przestępczości finansowej i gospodarczej; prawo finansowe

EN

money laundering; economic crime; real estate investments; combating financial and economic crime; financial law

• Publisher: Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
• Journal: Finanse i Prawo Finansowe
• Year: 2022
• Volume: 2
• Issue: 34
• Pages: 85-100

Dates

published

2022

Contributors

author

Piotr Mirowski

• Uniwersytet Ekonomiczny w Krakowie, Katedra Procesu Zarządzania

• https://orcid.org/0000000268663439

References

• Chiu Y. N., Leclerc B., Townsley M. (2011), Crime script analysis of drug manufacturing in Clandestine Laboratories: implications for prevention, The British Journal of Criminology, 51 (2), http://dx.doi.org/10.1093/bjc/azr005
• Chodnicka P. (2015), Pranie pieniędzy. Regulacje i ryzyko sektora bankowego, Wydawnictwo Naukowe Wydziału Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego, Warszawa.
• Clarke R. V. (1983), Situational Crime Prevention: Its Theoretical Basis and Practical Scope, Crime and Justice, vol. 4, The University of Chicago Press, http://dx.doi.org/10.1086/449090
• Clarke R. V. (1997), Situational Crime Prevention: Successful Case Studies, Harrow and Heston, Guilderland.
• Clarke R. V., Cornish D. B. (1985), Modeling offenders’ decisions: A framework for research and policy w: red. Tonry M., Morris N., Crime and Justice: An annual review of research vol. 6, The University of Chicago Press.
• Cohen L. E., Felson M. (1979), Social change and crime rate trends: a routine activity approach, American Sociological Review, 44 (4), http://dx.doi.org/10.2307/2094589
• Gilmour N. (2015), Understanding the practices behind money laundering – A rational choice interpretation, Interantional Journal of Law, Crime and Justice, 1-13, http://dx.doi.org/10.1016/j.ijlcj.2015.03.002
• Hobbs D., Hadfield P., Lister S., Winlow S. (2005), Violence and control in the nighttime economy, European Journal of Crime, Law Crime and Justice, 13 (1),
• Konwencja Rady Europy z 16 maja 2005 r. o praniu, ujawnianiu, zajmowaniu i konfiskacie dochodów pochodzących z przestępstwa oraz o finansowaniu terroryzmu, Dz. U. z 2008 r., Nr 165, poz. 1028.
• Krajowa ocena ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu (2019), Ministerstwo Finansów, Warszawa.
• Levi M., Soudijn M. (2020), Understanding the laundering of organized crime money, Crime and Justice 49(1), http://dx.doi.org/10.1086/708047
• Masciandaro D. (2007), Economics of money laundering: A primer, Working Paper No 171, Paolo Baffi Centre, http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.970184
• Money Laundering & Terrorist Financing Through The Real Estate Sector (2007), Financial Action Task Force.
• Reuter P., Truman E. M. (2004), Chasing dirty money: The fight against money laundering, Petersen Institute for International Economics, Waszyngton.
• Remeur C. (2019), Understanding money laundering through real estate transactions, European Parliamnentary Research Service.
• Sandcastles. Tracing Sanctions Evasion Through Dubai’s Luxury Real Estate Market (2018), C4ADS.
• Tierney J. (2009), Key Perspectives in Criminology, Open Univesity Press, Berkshire.
• Unger B. (2009), Money Laundering. A Newly Emerging Topic on the International Agenda, Review of Law and Economics, vol. 5, no 2, http://dx.doi.org/10.2202/1555-5879.1417
• United Nations Convention against Illicit Traffic in Narcotic Drugs and Psychotropic Substances (1988), United Nations Office on Drugs and Crime (UNODC), https://www.unodc.org/unodc/en/commissions/CND/conventions.html [dostęp 06.12.2021]
• Ustawa z dnia 06 czerwca 1997 r. Kodeks Karny, Dz. U. z 2020 r., poz. 1444, art. 299.
• Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, Dz. U. z 2018 r., poz. 723, art. 2 ust. 2 pkt. 14).
• Villányi B. (2021), Money Laundering: History, Regualtions, and Techniques, Bar-Ilan University, Ramat Gan, http://dx.doi.org/10.1093/acrefore/9780190264079.013.708

Identifiers

DOI

10.18778/2391-6478.2.34.07

Biblioteka Nauki

2121909