Pranie pieniędzy w świetle regulacji finansowych

• Authors: Tomasz Jaszek

Title variants

Pranie pieniędzy w świetle regulacji finansowych

• Languages of publication: PL

Abstracts

PL

Proceder prania pieniędzy zalicza się do kategorii przestępstw o charakterze gospodarczym. Skala tego zjawiska stanowi temat wielu dyskusji i rozważań na arenie międzynarodowej. Światowe organizacje takie jak OECD czy FATF podejmują liczne inicjatywy wobec realnego zagrożenia dla rynku finansowego. Efektem współpracy międzynarodowej jest opracowanie przez Unię Europejską istotnej regulacji prawnej, rozpoznawanej jako Dyrektywa AML IV, którą państwa członkowskie obowiązane są wprowadzić do krajowego porządku prawnego. Konceptem unijnej regulacji jest wzmocnienie spójności oraz wiarygodności sektora finansowego Wspólnoty. Także w Polsce zostały opracowane rozwiązania prawno-instytucjonalne, których zamysłem jest skuteczne i efektywne zwalczanie procesu prania pieniędzy. Celem niniejszego artykułu jest przegląd polskich rozwiązań regulacyjnych mających na celu przeciwdziałanie procederowi prania pieniędzy.

EN

The money laundering class falls under the category of economic crimes. The scale of this phenomenon is the subject of many discussions and deliberations on the international arena. World organizations such as the OECD or FATF undertake numerous initiatives against a real threat to the financial market. The effect of international cooperation is the development by the European Union of a significant legal regulation, recognized as the AML IV Directive, which Member States are obliged to introduce into the national legal order. The concept of EU regulation is to strengthen the cohesion and credibility of the Community financial sector. Also in Poland, legal and institutional solutions have been developed, the intention of which is to effectively and effectively combat the money laundering process. The purpose of this article is to review Polish regulatory solutions aimed at counteracting money laundering.

Keywords

PL

pranie pieniędzy; AML/CFT; przestępstwo gospodarcze; nadużycie; oszustwo; instytucja obowiązana; pranie pieniędzy; AML/CFT; przestępstwo gospodarcze; nadużycie; oszustwo; instytucja obowiązana

EN

money laundering; AML/CFT; Economic crime; abuse; fraud; obligated institution

• Publisher: Uniwersytet Łódzki. Wydawnictwo Uniwersytetu Łódzkiego
• Journal: Finanse i Prawo Finansowe
• Year: 2018
• Volume: 4
• Issue: 20
• Pages: 57-72

Dates

published

2018-12-23

Contributors

author

Tomasz Jaszek

• Uniwersytet Ekonomiczny w Krakowie, Wydział Finansów i Prawa

References

• Bieniek B., 2010, Pranie pieniędzy w prawie międzynarodowym, europejskim oraz polskim, Wolters Kluwer, Warszawa.
• Chodnicka P., 2015, Pranie pieniędzy. Regulacje i ryzyko sektora bankowego, Wydawnictwo Naukowe Wydziału Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego, Warszawa.
• Chodnicka P., 2011, Zastosowanie teorii „crying wolf” w procesie wykrywania prania brudnych pieniędzy, „Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu”, nr 166.
• Gołębiewska E., 2014, Pranie pieniędzy. Aspekty etyczne w systemie przeciwdziałania praniu pieniędzy, Difin, Warszawa.
• Gruszczyński Z., 2014, Zjawisko prania brudnych pieniędzy w świetle polskich uregulowań prawnych, Wyższa Szkoła Gospodarki Krajowej, Kutno.
• Hara M., Kierzynka R., Kołodziejski P., 2013a, Komentarz do art. 4 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, LexisNexis.
• Hara M., R. Kierzynka, P. Kołodziejski, 2013b, Komentarz do art. 18 ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, LexisNexis.
• Hryniewicka M., 2014, Pranie brudnych pieniędzy jako przykład przestępstwa gospodarczego, „Ruch Prawniczy, Ekonomiczny i Socjologiczny”, nr 4.
• Kaczmarski M., 2016, Przeciwdziałanie praniu pieniędzy. Krytyczne spojrzenie na taktyczne i prawne aspekty zwalczania prania pieniędzy w Polsce, Difin, Warszawa.
• Lilley P., 2006, Brudne interesy, Onepress, Warszawa.
• Masłyk-Musiał E., 2002, Zarządzanie zmianami, „Współczesne Zarządzanie”, nr 1(4), Wydawnictwo Uniwersytetu Jagiellońskiego.
• Raport o stanie bezpieczeństwa w Polsce w 2016 r., MSWiA.
• Soto L., 2014, The economic dimension of money laundering, UIAF.
• Wilk L., 2012, Przestępczość gospodarcza – pojęcie, przyczyny, sprawcy, „Edukacja Prawnicza”, nr 10(136).
• Wójcik J. W., 2008, Oszustwa finansowe. Zagadnienia kryminologiczne i kryminalistyczne, Wydawnictwo JWW, Warszawa.
• Wójcik J., 1997, Pranie pieniędzy. Studium prawno-kryminologiczne i kryminalistyczne, Wydawnictwo Dom Organizatora, Toruń.
• [www1] https://www.mf.gov.pl/ministerstwo-finansow/dzialalnosc/giif/system [dostęp: 22.06.2018].
• Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady UE 2005/60/WE.
• Dz.U. 1969, nr 13, poz. 94.
• Dz.U. 1989, nr 4, poz. 22.
• Dz.U. 1994, nr 126, poz. 615.
• Dz.U. 1997, nr 140, poz. 939.
• Dz.U. 1999, nr 101, poz. 1178.
• Dz.U. 2000, nr 116, poz. 1216.
• Dz.U. 94.11.38.
• Dz.Urz. KGP 2016.13.
• Dz.Urz. NBP Nr 9, poz. 20, Zarządzenie nr 16/92 Prezesa Narodowego Banku Polskiego z dnia 1 października 1992 r. w sprawie zasad postępowania banków w razie ujawnienia okoliczności wskazujących na lokowanie w banku środków pieniężnych lub innych wartości majątkowych pochodzących lub mających związek z przestępstwem oraz przy dokonywaniu wpłat gotówkowych przekraczających określoną kwotę

Identifiers

DOI

10.18778/2391-6478.4.20.05