Search results

1

Pracownicze Plany Kapitałowe w Polsce na tle rozwiązań w wybranych krajach

100%

Gołębiowska A.

Przedsiębiorstwo & Finanse

|

2023

5-18

PL

Podstawowe systemy emerytalne funkcjonujące w Polsce i na świecie, nie są w stanie zapewnić pracownikom świadczeń emerytalnych w odpowiedniej wysokości i wystarczającego bezpieczeństwa finansowego po zakończeniu aktywności zawodowej. Koniecznym rozwiązaniem stało się wprowadzenie dodatkowego systemu oszczędzania na przyszłą emeryturę, służącego budowaniu długoterminowych oszczędności z przeznaczeniem na wypłatę w wieku emerytalnym. Narzędziem umożliwiającym znalezienie dodatkowych środków, przeznaczonych na dochody osób już nieaktywnych zawodowo, stały się programy pracowniczych planów kapitałowych. Celem artykułu jest analiza zasad funkcjonowania pracowniczych planów kapitałowych w Polsce i porównanie ich z rozwiązaniami przyjętymi w wybranych krajach. W artykule omówione zostały zagadnienia dotyczące organizacji i finansowania PPK w Polsce, podstawowe założenia podobnych programów funkcjonujących w wybranych krajach, a także podobieństwa i różnice przyjętych zasad. Przeprowadzona w artykule analiza potwierdza, iż polski program PPK jest wzorowany na rozwiązaniach przyjętych w krajach, które już wcześniej wprowadziły tego typu formy, służące gromadzeniu oszczędności na przyszłą emeryturę.

2

Efektywność produktów emerytalnych oferowanych przez zakłady ubezpieczeń na życie na przykładzie IKE

71%

Dopierała Ł.

Finanse i Prawo Finansowe

|

2017

|

vol. 2

|

issue 14

23-39

EN

The purpose of this article is to determine the efficiency of pension products offered by life insurance companies. The article presents the significance of the products offered by insurance companies in the Polish pension system. Moreover, it characterize the functioning of individual pension accounts offered by insurers from the consumer point of view. In addition, the paper presents the investment efficiency achieved by the insurance capital funds operating within individual pension accounts during the period 2005–2015. The conducted studies also shows that individual pension accounts run as separate insurance products are not a good solution from the perspective of persons gathering pension savings.

PL

Celem niniejszego artykułu jest określenie efektywności produktów emerytalnych oferowanych przez zakłady ubezpieczeń na życie z punktu widzenia klientów tych instytucji, na przykładzie indywidualnych kont emerytalnych. W artykule zaprezentowano znaczenie produktów oferowanych przez zakłady ubezpieczeń na życie w polskim systemie emerytalnym. Scharakteryzowano zasady funkcjonowania indywidualnych kont emerytalnych oferowanych przez ubezpieczycieli oraz ich wpływ na przydatność tej formy zabezpieczenia z punktu widzenia konsumentów. Ponadto zaprezentowano wyniki badania efektywności inwestycyjnej osiąganej przez ubezpieczeniowe fundusze kapitałowe działające w ramach IKE w latach 2005–2015. Badania wskazują, że oferowanie IKE jako samodzielnych produktów ubezpieczeniowych należy uznać za rozwiązanie mało korzystne z punktu widzenia osób gromadzących oszczędności emerytalne.

3

Polityka inwestycyjna zakładów ubezpieczeń w ramach indywidualnych kont emerytalnych

63%

Dopierała Ł.

Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka

|

2016

|

issue 2

127-147

PL

Niniejszy artykuł charakteryzuje politykę inwestycyjną zakładów ubezpieczeń w ramach ubezpieczeń na życie typu unit-linked, które oferowane są jako kwalifikowane programy emerytalne. Zagadnienie zostało zaprezentowane na przykładzie indywidualnych kont emerytalnych, które w Polsce są najpowszechniej wykorzystywaną formą dobrowolnego zabezpieczenia emerytalnego. Przeprowadzone badania wskazują, że w przypadku takich kont zakłady ubezpieczeń prowadzą działalność inwestycyjną głównie poprzez tworzenie ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych zarządzanych zewnętrznie. Umożliwia to przygotowanie szerokiej oferty inwestycyjnej dostępnej dla osób, które chcą gromadzić oszczędności emerytalne. Jednocześnie taka konstrukcja sprawia, iż oszczędzający ponoszą dwukrotną opłatę za zarządzanie aktywami. Dochodowość inwestycji prowadzonych przez zakłady ubezpieczeń w ramach indywidualnych kont emerytalnych uzależniona jest jednak głównie od stylu i strategii inwestycyjnej ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych, natomiast organizacja procesu inwestycyjnego ma w tym przypadku mniejsze znaczenie.

EN

The present article deals with the investment policy of insurance institutions within the framework of unit-linked life insurance as offered within eligible retirement programmes. The issue is presented on the example of individual retirement accounts which in Poland are widely used as a form of voluntary retirement insurance cover. The research conducted shows that in the case of such accounts insurance institutions carry out investment activity chiefly through the creation of insured capital funds managed externally. This enables the preparation of a broad range of investment options for individuals eager to assemble retirement savings. At the same time such a construction means that the insured party pays twice over for the management of these financial instruments. The profitability of investments conducted by insurance institutions within the framework of the IKE programme is chiefly dependent on the style and investment strategy of the UFK, while the organisation of the investment process is, in this case, of a lesser significance.

Refine search results

1 Finanse i Prawo Finansowe

1 Przedsiębiorstwo & Finanse

1 Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka

2 Dopierała Ł.

1 Gołębiowska A.

1 2023

1 2017

1 2016

Pracownicze Plany Kapitałowe w Polsce na tle rozwiązań w wybranych krajach

Efektywność produktów emerytalnych oferowanych przez zakłady ubezpieczeń na życie na przykładzie IKE

Polityka inwestycyjna zakładów ubezpieczeń w ramach indywidualnych kont emerytalnych