Search results

1

Wykazywanie w poselskim oświadczeniu o stanie majątkowym składników majątku wspólnego małżonków

100%

Galińska-Rączy I.

Zeszyty Prawnicze BAS

|

2017

|

issue 4(56)

143-154

EN

Property components belonging to a joint property of spouses specified in the Family and Guardianship Code are an exemplary calculation and in the context of Deputy’s obligation to disclose financial assets, each of the components requires a separate interpretation. According to the interpretation of the Bureau of Research, a Deputy staying in a spousal property partnership should disclose income received by the spouse in pecuniary resources held on the date of filing the financial declaration. If the property is a part of the spousal property partnership, it must be indicated in the Deputy’s property declaration.

2

THE INFLUENCE OF PENSION FUNDS ON THE POLISH CAPITAL MARKET

88%

Karpio A., Żebrowska-Suchodolska D.

Metody Ilościowe w Badaniach Ekonomicznych

|

2014

|

vol. 15

|

issue 1

50-57

EN

Open pension funds have existed on the Polish financial market since 1999. They are institutions which create this market by investing part of their members’ superannuation. So, it is difficult to overestimate their significance from a social point of view. Authors have presented results of quantitative investigations of the share of pension funds in this market from 2001 to 2012. Main attention is concentrated on WSE because pension funds invest in stocks and bonds (government, municipal etc.) listed on the Polish ex-change and these securities are the principal components of their portfolios.

3

Rovní v příjmech, nerovní v majetku? : Nerovnosti ve vlastnickém bydlení v ČR

88%

Sunega P., Lux M.

Sociologický časopis. Czech Sociological Review

|

2018

|

vol. 54

|

issue 5

749-780

EN

This article focuses on the problem of wealth inequalities as an as yet overlooked axis of social inequalities in the Czech Republic. Wealth inequalities and their development over time are measured here on the basis of the value of the real estate (a flat or house) in which the household lives. The value of household real estate has grown significantly in recent decades in the Czech Republic and Czechs still favour owner-occupied housing over other forms of housing tenure. Households whose parents were also homeowners enjoy an increasingly more evident advantage in acquiring owneroccupied housing themselves. Using selected indicators of income and wealth inequalities, this article shows that in every year observed in this study, wealth inequalities in the form of residential real estate were greater than income inequalities in Czech society. The article also finds that in the observed period lower-income homeowner households recorded lower unrealised yield on the price appreciation of the real estate they live in that higher-income homeowner households did. These findings have significant implications for measuring social inequalities, identifying potential barriers to the entry of new households into the owner-occupied housing segment, and the use of owner-occupied housing as a form of old-age security.

4

Sovereign wealth funds in the globalization of financial markets

88%

Cuzovic D.

Perspectives of Innovations, Economics and Business

|

2012

|

vol. 10

|

issue 1

5-13

EN

This paper analyses the investment funds with special emphasis on Sovereign Wealth Funds (SWFs), as new participants in the financial market. Considering that financial markets are one of the main carriers of globalization, our goal is to investigate development and the role of these investment funds with reference to contemporary theory and progressive practice of the market of developed countries. Although SWFs emerged in practice more than fifty years ago, they are not sufficiently explored in the theory.

5

Modeling of the financial system?s stability on the example of Ukraine

75%

Shkolnyk I., Kozmenko S., Kozmenko O., Orlov V., Shukairi F.

Equilibrium. Quarterly Journal of Economics and Economic Policy

|

2021

|

vol. 16

|

issue 2

377-411

EN

Research background: Financial stability is one of the key tasks in the functioning of the country?s financial system. National financial systems have significant differences in the level of their development, structure and approaches to regulation. There are no uniform world standards for methods and indicators of assessing financial stability. International financial institutions, including the International Monetary Fund, only outline certain areas and offer an indicative list of indicators that should be taken into account. Purpose of the article: Taking into account the peculiarities of the subject and object structure of Ukraine?s financial system, this study formed groups of indicators that reflect the state of financial depth, level of access and efficiency of the financial system, systematized by subject (financial institutions) and object financial markets) characteristics. Methods: The basis for the formation of a set of indicators is a matrix of characteristics of the financial system?s stability, which is formed according to the principle of 4x2 proposed by experts of the International Monetary Fund. The list of indicators to calculate the integrated indicator that characterizes the stability of the financial system of Ukraine, covers the period 2007?2019 and includes 29 indicators that take into account the peculiarities of its formation and development. Harrington?s desirability function is used to determine the integrated indicator that characterizes the state of financial stability. Findings & value added: The intermediate calculations obtained by modeling groups of indicators showed that the level of access to the financial system and the state of its depth are balanced during the study period (the range of variation of integrated indicators for these groups is minimal ? from 0.1 to 0.18), is at a satisfactory level and the basis for ensuring the financial system?s stability. Conversely, the efficiency of the financial system is low, and characterized by a high degree of volatility (range of variation ? 0.51). The obtained integrated indicator, which is in the range from 0.41 to 0.54 on the Harrington desirability scale, makes it possible to assess the state of the financial system?s stability in Ukraine as satisfactory, but with a high level of sensitivity to both external and internal shocks.

6

Determinanty rentowności kapitału własnego banków spółdzielczych w Polsce

75%

Anna B.

Journal of Agribusiness and Rural Development

|

2016

|

issue 1(39)

17-24

EN

The aim of the study was to analyse the diversity of return on equity in the cooperative banks in Poland in 2010– 2014. The analysis was conducted using data of the Polish Financial Supervision Authority, on the basis of a modifi ed decomposition rate of return on equity. Assessment of the rate of return on equity was made in a size of banks, as determined by the value of assets. In addition, in order to determine the strength and direction of impact the individual components of the model on the formation of return on equity method was applied functional. The study suggests that cooperative banks eff ectively use the equity, because the rate of return on equity was signifi cantly higher than the rate of return on assets. The average return on assets in 2010–2014 was relatively lower in the largest banks and ranged from 0.7–0.9%, and the smallest banks return on assets was approximately 1%. In turn, the return on equity was higher at banks with major assets (over 200 million PLN). In 2013–2014 the rate of return both on assets and equity expressly declined. The main determinants of changes in return on equity were changing the multiplier reduction of profi t from banking activities by operating costs and costs of banking risk and return on assets, as well as measured result on banking activities.

PL

Celem pracy była przyczynowo-skutkowa analiza zróżnicowania rentowności kapitału własnego w bankach spółdzielczych w Polsce w latach 2010–2014. Analizę przeprowadzono przy wykorzystaniu danych Komisji Nadzoru Finansowego na bazie zmodyfi kowanej dekompozycji wskaź- nika rentowności kapitału własnego, w której ujęto cztery wpływające na nią czynniki. Oceny kształtowania się stopy zwrotu z kapitału własnego dokonano w układzie wielko- ści banków, wyznaczonej przez wartość aktywów. Ponadto, w celu określenia siły i kierunku wpływu poszczególnych składników modelu na kształtowanie się rentowności kapitału własnego, zastosowano metodę funkcyjną. Przeprowadzone badania wskazują, że niezależnie od wartości aktywów banki spółdzielcze efektywnie wykorzystywały kapitał własny, ponieważ stopa zwrotu z kapitału własnego znacząco przewyższała uzyskany zwrot z aktywów. Średnia rentowność aktywów w latach 2010–2014 była relatywnie niższa w największych bankach i mieściła się w przedziale 0,7–0,9%, a w najmniejszych bankach zwrot z aktywów wynosił oko- ło 1%. Z kolei rentowność kapitału własnego była wyższa w bankach o większych aktywach, tj. powyżej 200 mln zł. W latach 2013–2014 uzyskiwane stopy zwrotu zarówno z aktywów, jak i z kapitału własnego wyraźnie się obniżyły. Głównymi determinantami zmian rentowności kapitału własnego były zmiany stopnia wytracenia zysku z działalności bankowej przez koszty operacyjne i koszty realizacji ryzyka bankowego oraz rentowności aktywów mierzonej wynikiem z działalności bankowej.

7

Aktywa jako czynnik intensyfikacji produktywności kapitału ludzkiego

75%

Jonkisz-Zacny A.

Nierówności społeczne a wzrost gospodarczy

|

2017

|

vol. 52

208-219

PL

Celem artykułu jest przeprowadzenie analizy w aspekcie mikroekonomicznym. Przeprowadzone badania ukazują znaczenie właściwej kompozycji aktywów i pracy żywej we wzroście produktywności pracy i efektywności działań. W pracy wyjaśniam znaczenie ośmiu kategorii ekonomicznych: kapitału, pracy, wartości, pieniędzy, jednostki pieniężnej, aktywów, stałej ekonomicznej i zasobów. Na tej podstawie wprowadzam funkcję aktywności ekonomicznej (FAE), jako narzędzie do badań przyczynowych. Pozwala to na opisanie procesów wytwórczych za pośrednictwem funkcji analitycznej wielu zmiennych, co umożliwia badania przyczynowe przy zastosowaniu rachunku różniczkowego. Wyniki badań potwierdzają fakt, że inwestowanie w „kapitał fizyczny” – aktywa, ma bezpośrednie odzwierciedlenie we wzroście produktywności pracy, wpływa również korzystnie na wynik procesów wytwórczych. W trakcie badania analizowałam również zmienną zarządzania F, która reprezentuje w tego typu badaniach kategorię TFP Total Factor Productivity.

EN

This article aims to perform an analysis with a microeconomic aspect. This study shows the importance of the proper composition of assets and human work in the growth of labor productivity and effectiveness. This paper explains the importance of the eight economic categories: capital, labor, value, money, the monetary unit, assets, resources and the constant of potential growth. On this basis the function of economic activity (FAE) shall be introduced, as a tool for causal testing. This allows the description of the manufacturing processes through the analytic function of many variables, which allows causal testing using differential calculus. The results confirm the fact that investing in „physical capital” – assets, is directly reflected in the growth of labor productivity. It also affects favourably the results of manufacturing processes. During the study variable management F is also analysed, which represents, in this type of research, category TFP Total Factor Productivity.

8

Mutual funds system in Ukraine

63%

Bundzylo M.

Studenckie Prace Prawnicze, Administratywistyczne i Ekonomiczne

|

2013

|

vol. 13

85 - 94

EN

In people’s search for the best way to enrich and protect wealth there appeared collective investment institutions. This is a good alternative for investors who are not satisfied with bank deposit’s interest rates. Сollective investment institutions (СІІs) are the new opportunity for Ukrainian investors to invest their savings so as to ensure their growth. The Ukrainian history of mutual funds began with the adoption of the appropriate law in 2001. Still, besides the real advantages of this kind of investing there are numerous disadvantages, especially in conditions of transition economy of Ukraine.

9

Amortyzacja aktywów trwałych w polskich realiach gospodarczych

63%

Madejska K.

Pieniądze i Więź

|

2018

|

vol. 21

|

issue 4(81)

55-63

PL

W artykule omówiono procedury amortyzacyjne aktywów trwałych w przedsiębiorstwach funkcjonujących w Polsce. W pierwszej części zdefiniowano kategorię bilansowo-finansową jaką są aktywa trwałe. W drugiej części przedstawiono metody amortyzacji aktywów przedsiębiorstw.

EN

The article discusses amortization procedures for fixed assets in enterprises operating in Poland. The first part defines the balance and financial category, which are fixed assets. The second part presents depreciation methods of enterprises' assets.

10

Analiza sektora bankowego na Cyprze. Efekty i wyzwania restrukturyzacji

63%

Pluskota P.

Bezpieczny Bank

|

2016

|

issue 3 (64)

101-119

PL

Cypr z uwagi na preferencje podatkowe i korzystniejsze warunki inwestowania kapitału stał się istotnym centrum usług finansowych w swoim regionie. Usługi, w tym finansowe, zaczęły odgrywać coraz ważniejszą rolę w gospodarce. Sytuacja ta doprowadziła do szybkiego rozwoju sektora bankowego, który głównie dzięki depozytom nierezydentów posiadał wolne środki. Banki zainwestowały je m.in. w greckie papiery dłużne, co w przypadku zmaterializowania się problemów Grecji, znacząco odbiło się na sytuacji całego sektora. Dzięki umowie z Trojką i po przeprowadzeniu niezbędnych reform banki zaczęły powoli odzyskiwać pozycję sprzed kryzysu. Za wcześnie jednak jest, aby stwierdzić, że najgorsze banki na Cyprze mają za sobą. Przed nimi jeszcze wiele pracy, aby poprawić swoją kondycję i przywrócić zaufania wśród klientów.

EN

Since its tax preference and favorable conditions for capital investment Cyprus has become an important financial services center in its region. Services, including financial ones, begun to play an increasingly important role in the economy. This situation has led to the rapid development of the banking sector. Banks invested among Greek debt. What, when Greek problems have materialized, significantly influenced the situation of the sector. After reforms banks began to gradually recover to pre-crisis position. However, it is too early to conclude that banks are on the right way to return to their profitability. There is still a lot of work to improve financial condition and restore confidence among customers.

11

Wybrane czynniki kształtujące procesy reprodukcji majątku gospodarstw rolnych prowadzących rachunkowość rolną (FADN)

63%

Aleksander G.

Journal of Agribusiness and Rural Development

|

2015

|

issue 4(38)

665-673

EN

The main aim of this article is to identify the selected factors shaping the reproduction processes of farms conducting agricultural accountancy (FADN). It has been recognized that the higher indicator of reproduction, in the analysed groups, is accompanied by greater resources of land, labour and capital. The reproduction processes are dependent on the business outlook conditions, but resource factors are relatively independent of them. There is a diverse range of processes of reproduction between the various components of assets. The relatively high level of reproduction of assets in the case of machinery and transportation equipment, and for building substance remains at a very low level. Education of head of households has also diversifi ed the scale of reproduction processes. The favourable factor in this area was a higher level of education, and its agricultural profi le.

PL

Głównym celem artykułu jest rozpoznanie wybranych czynników kształtujących procesy reprodukcji w gospodarstwach rolnych prowadzących rachunkowość rolną FADN. Dostrzeżono, że wyższemu wskaźnikowi reprodukcji w analizowanych grupach towarzyszą większe zasoby ziemi, pracy i kapitału. O ile procesy reprodukcji zależą od warunków koniunkturalnych, o tyle czynniki wytwórcze są od nich względnie niezależne. Istnieje zróżnicowany zakres procesów reprodukcji między różnymi składnikami majątku. Relatywnie wysoki poziom odtwarzania majątku ma miejsce w przypadku maszyn i środków transportu, natomiast dla substancji budowlanej pozostaje na zdecydowanie niższym poziomie. Wykształcenie kierowników gospodarstw rolnych również różnicowało skalę procesów reprodukcji. Czynnikiem sprzyjającym był tu wyższy stopień wykształcenia oraz jego rolniczy profi l.

12

Eastern Provinces of the Republic of Poland - The Conditions for Construction Borderland Assets

63%

Sadowski A.

Konteksty Społeczne

|

2013

|

vol. 1

|

issue 2

EN

For years the Polish eastern borderlands were marked by the stigma of worseness, peripheral, backwardness, etc. It seems that the various forms of pressures, applied for many years, caused that both in the aptitudes of the individuals, as well as in public life, and even in scientific publications, a generalized belief has appeared, that indeed there is such a phenomenon objectified as Eastern Poland, characterized by many distinct features in relation to the Western Poland and these traits are most often of negative value. Meanwhile, Eastern Poland is a category constructed on the basis of continuing use, in the social consciousness of the inhabitants of the country, of imaginations of the east, the borderlands, Orient. Its internal structure should be subjected to empirical research. However, one can determine in what purpose it serves. It is used, among others, to explain a number phenomena and problems of economic, social, cultural, and even political nature within the areas located in the eastern part of the Country, for justifying the lack or the low effectiveness of undertaken actions aiming at the solution thereof, and, more broadly, for the development of regions. Moreover, it is being used for achieving various collective and individual aims. How to get out of the stigma worseness and peripheral? One of the directions is to construct and put into practice the assets of the borderland as the important source of endogenous development of eastern provinces.

PL

Polskie wschodnie pogranicza od lat naznaczone są stygmatem gorszości, peryferyjności, zacofania itp. Wydaje się, że realizowane przez wiele lat różne formy presji powodowały, że zarówno w postawach indywidualnych, jak i w życiu publicznym, a nawet w publikacjach naukowych, wytworzyło się uogólnione przekonanie, że rzeczywiście istnieje taki zobiektywizowany fenomen, jak Polska Wschodnia, wyróżniająca się wieloma cechami dystynktywnymi w stosunku do Polski Zachodniej i że cechy te są najczęściej wartościowane negatywnie. Tymczasem Polska Wschodnia jest kategorią konstruowaną na gruncie wykorzystania utrzymujących się w społecznej świadomości mieszkańców kraju wyobrażeń wschodu, kresów, orientu. Jej struktura wewnętrzna powinna zostać poddana badaniom empirycznym. Można jednak bliżej określić, czemu ona służy. Wykorzystywana jest między innymi do wyjaśniania wielu ulokowanych na obszarach wschodnich województw zjawisk i problemów gospodarczych, społecznych, kulturalnych, a nawet politycznych, do usprawiedliwiania braku lub małej skuteczności podejmowanych działań na rzecz ich rozwiązania, szerzej, na rzecz rozwoju regionów. Nadto wykorzystywana jest do osiągania najróżniejszych celów zbiorowych i indywidualnych. Jak wyjść ze stygmatu gorszości, peryferyjności? Jednym z kierunków jest konstruowanie i wykorzystanie w praktyce kapitału pogranicza.

13

Choosing what to protect when attacker resources and asset valuations are uncertain

63%

HAUSKEN K.

Operations Research and Decisions

|

2014

|

vol. 24

|

issue 3

23-44

EN

The situation has been modelled where the attacker’s resources are unknown to the defender. Protecting assets presupposes that the defender has some information on the attacker’s resource capabilities. An attacker targets one of two assets. The attacker’s resources and valuations of these assets are drawn probabilistically. We specify when the isoutility curves are upward sloping (the defender prefers to invest less in defense, thus leading to higher probabilities of success for attacks on both assets) or downward sloping (e.g. when one asset has a low value or high unit defense cost). This stands in contrast to earlier research and results from the uncertainty regarding the level of the attacker’s resources. We determine which asset the attacker targets depending on his type, unit attack costs, the contest intensity, and investment in defense. A two stage game is considered, where the defender moves first and the attacker moves second. When both assets are equivalent and are treated equivalently by both players, an interior equilibrium exists when the contest intensity is low, and a corner equilibrium with no defense exists when the contest intensity is large and the attacker holds large resources. Defense efforts are inverse U shaped in the attacker’s resources.

14

Sposoby ochrony oszczędności gospodarstw domowych przed inflacją na przykładzie Polski

63%

Nowaczewska M.

Zeszyty Studenckie Wydziału Ekonomicznego „Nasze Studia”

|

2023

|

issue 13

172-182

EN

The reduction in the purchasing power of money makes household resources increasingly scarce. This article presents the results of a literature review of selected ways to protect household savings from inflation on the example of Poland, followed by an attempt to evaluate them and select the most effective way according to the author. The literaturę review allowed to describe the phenomenon of inflation, assets, and household savings. Based on which three ways to protect savings – gold, real estate, stocks – were pointed out and characterized. They were characterized based on 3 criteria – risk, rate of return and difficulty of entry. Due to the growth in the long term and the low cost of entry which makes it convenient to adapt the size of the householdʹs investment to the size of the savings and the low risk, the author chose gold as the most effective way to protect household savings from inflation.

PL

Spadek siły nabywczej pieniądza powoduje, że zasoby gospodarstw domowych są coraz mniejsze. W niniejszym artykule zaprezentowano wyniki przeglądu literatury dotyczącej wybranych sposobów ochrony oszczędności gospodarstw domowych przed inflacją, a następnie podjęta została próba ich oceny. Przegląd literatury przedmiotu pozwolił na opisanie zjawiska inflacji, majątku i oszczędności gospodarstw domowych. Na podstawie przeprowadzonej analizy określone zostały i opisane trzy sposoby ochrony oszczędności – złoto, nieruchomości i akcje, które następnie zostały ocenione według 3 kryteriów, tj. ryzyko, wskaźnik rentowności oraz trudność wejścia w posiadanie. Przeprowadzona w niniejszym artykule analiza pozwala stwierdzić, że najskuteczniejszym sposobem ochrony oszczędności gospodarstw domowych przed inflacją jest złoto.

15

Wycena aktywów i pasywów zakładów ubezpieczeń a wymogi wypłacalności

63%

Spigarska E.

Problemy Zarządzania

|

2013

|

issue 2/2013 (42)

31-44

PL

Celem artykułu jest zwrócenie uwagi, że prawo bilansowe i Dyrektywa Wypłacalność II to dwa różne systemy wymagające prezentacji odpowiednich danych finansowych i sporządzania określonego rodzaju raportów. W obu regulacjach wymagana jest wycena aktywów i pasywów oparta na Międzynarodowych Standardach Sprawozdawczości Finansowej. Jednak zakres ich stosowania różni się ze względu na fakt, że prawo bilansowe opiera się przede wszystkim na zasadzie memoriału, Dyrektywa Wypłacalność II kładzie zaś nacisk na problemy płynności. Natomiast zakłady ubezpieczeń będą zobowiązane prowadzić podwójną sprawozdawczość, w zależności od celu, jakiemu będzie ona służyła.

EN

This article presents the main differences in the valuation of insurance companies in terms of accounting and reporting for solvency purposes. However, it is worth mentioning that the solutions in the measurement of assets and liabilities for solvency purposes are only proposed by supervisory authorities in identifying fair value. Only entry into force of all legislation related to the Solvency II Directive will set the directory of authorized methods of valuation for the solvency purposes.

16

Wycena aktywów i pasywów zakładów ubezpieczeń a wymogi wypłacalności

63%

Spigarska E.

Problemy Zarządzania

|

2013

|

issue 2/2013 (42)

31-44

EN

This article presents the main differences in the valuation of insurance companies in terms of accounting and reporting for solvency purposes. However, it is worth mentioning that the solutions in the measurement of assets and liabilities for solvency purposes are only proposed by supervisory authorities in identifying fair value. Only entry into force of all legislation related to the Solvency II Directive will set the directory of authorized methods of valuation for the solvency purposes.

PL

Celem artykułu jest zwrócenie uwagi, że prawo bilansowe i Dyrektywa Wypłacalność II to dwa różne systemy wymagające prezentacji odpowiednich danych finansowych i sporządzania określonego rodzaju raportów. W obu regulacjach wymagana jest wycena aktywów i pasywów oparta na Międzynarodowych Standardach Sprawozdawczości Finansowej. Jednak zakres ich stosowania różni się ze względu na fakt, że prawo bilansowe opiera się przede wszystkim na zasadzie memoriału, Dyrektywa Wypłacalność II kładzie zaś nacisk na problemy płynności. Natomiast zakłady ubezpieczeń będą zobowiązane prowadzić podwójną sprawozdawczość, w zależności od celu, jakiemu będzie ona służyła.

17

Glosa do uchwały Sądu Najwyższego z dnia 19 października 2018 roku, sygn. III CZP 45/18

51%

Dobosz D.

Studenckie Prace Prawnicze, Administratywistyczne i Ekonomiczne

|

2019

|

vol. 28

197-206

PL

Glosowana uchwała Sądu Najwyższego z dnia 19 października 2018 r. sygn. III CZP 45/18 rozstrzyga zagadnienie prawne przedstawione przez sąd okręgowy, które brzmiało następująco: Czy rzecz nabyta w trakcie trwania małżeństwa, w którym obowiązuje reżim ustawowej wspólności majątkowej, w części ze środków pochodzących z majątku odrębnego jednego z małżonków, a w części z ich majątku wspólnego wchodzi w całości do majątku wspólnego, czy też wchodzi do tego z majątków, z którego pochodzi większa część środków na nabycie rzeczy, czy też wchodzi do majątku odrębnego jednego z małżonków i jednocześnie do ich majątku wspólnego w udziałach odpowiadających stosunkowi środków przeznaczonych z tych majątków na nabycie rzeczy? W glosie przedstawiony został stan faktyczny ustalony przez sąd okręgowy i przedstawione doktrynalne ujęcia majątku osobiste i wspólnego małżonków. Następnie zaprezentowano najważniejsze tezy z uchwały Sądu Najwyższego oraz konsekwencje prawne rozstrzygnięcia.

EN

The glossed resolution of the Supreme Court from 19 October 2018, signature III CZP 45/18 settles the issue presented by the District Court which referred to the problem of whether an item acquired during a joint property marriage partly from funds from the separate property of one of the spouses and partly from the joint property is wholly included in joint property, or is included in the property which includes more funds for gaining the item, or is included in separate property of one of the spouses and at the same time in joint marital property in shares equivalent to the proportion of funds allocated from these properties for acquiring the item? The gloss presents the factual situation stated by the District Court and the outlooks presented by the doctrine referring to the perception of separate and joint marital property. Then, the most vital issues from the Supreme Court resolution and the consequences of this resolution are presented.

18

Wyjawienie majątku dłużnika w postępowaniu egzekucyjnym w prawie hiszpańskim, włoskim i niemieckim

51%

Krakowiak M.

Studia Prawno-Ekonomiczne

|

2016

|

vol. XCVIII

71-88

PL

Celem prezentowanego opracowania jest omówienie instytucji w egzekucji sądowej – wyjawienia majątku dłużnika w prawie hiszpańskim, włoskim i niemieckim. Charakter prawny tego środka jest tożsamy w kontynentalnych systemach prawnych. Celem wyjawienia majątku jest bowiem uzyskanie wiedzy o mieniu dłużnika, z którego można prowadzić skuteczną egzekucję. Autor opracowania przeanalizował przepisy hiszpańskiego kodeksu postępowania cywilnego (Ley de Enjuiciamiento Civil) – art. 589, 590, włoski kodeks (Codice di Procedura Civile) – art. 492, 492-bis i na koniec kodeks niemiecki (Zivilprozessordnung) – § 802a i nn. Dla kontrastu rozważań, jako sposób odnalezienia majątku dłużnika, autor w zakończeniu opracowania przywołał również przykład z systemu common law, rozwiązanie prawne określone jako Mareva Injunction (Freezing Injunction).

EN

The purpose of this article is to discuss the regulation of the debtor to disclose his assets in Spanish, Italian and German law. The nature of this measure is the same in the continental legal systems. The aim to disclosure the assets is to obtain knowledge of the debtor’s property which can be carried out effective enforcement. The Author analyzed the regulations of the Spanish Code of Civil Procedure (Ley de Enjuiciamiento Civil) – art. 589, 590, the Italian Code (Codice di Procedura Civile) – art. 492, 492-bis and in the end, the German Code (Zivilprozessordnung) – § 802a ff. By contrast, as a way to find property of the debtor, the Author recalled in the end also an example of the common law system, which is used as a remedy called Mareva Injunction (Freezing Injunction).

19

Międzynarodowe inwestycje portfelowe państw Europy Środkowo-Wschodniej

51%

Mrzygłód U., Adamska-Mieruszewska J.

Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica

|

2015

|

vol. 6

|

issue 317

EN

The literature on the investment portfolio is dominated by the problem of investment flows to developing countries and emerging markets (portfolio inflows). The problem of developing and emerging countries acting as investors on the international financial markets has been explored to the less extent. This paper is devoted to the analysis of portfolio investments held by residents of the states of Central and Eastern Europe.

PL

Literatura dotycząca inwestycji portfelowych jest zdominowana przez problem napływu inwestycji do państw rozwijających się. Mniejszą uwagę poświęca się tym krajom jako inwestorom na międzynarodowych rynkach finansowych. Artykuł zawiera analiz ę inwestycji portfelowych będących w posiadaniu rezydentów państw Europy Środkowo-Wschodniej.

20

Polityka lokacyjna ubezpieczycieli w Polsce jako przykład działalności inwestycyjnej na rynku finansowym

51%

Bac M.

Zeszyty Naukowe Małopolskiej Wyższej Szkoły Ekonomicznej w Tarnowie

|

2004

|

issue 6

27-38

PL

Artykuł zawiera analizę polityki lokacyjnej ubezpieczycieli prowadzących działalność inwestycyjną na rynku finansowym w Polsce w latach 1998-2000. Właściwa polityka lokacyjna ubezpieczycieli i odpowiednio dobrane instrumenty finansowe mogą decydować o ich rentowności i konkurencyjności. Osobne miejsce autorka poświęca bezpieczeństwu lokat i szczególnej w tym zakresie roli nadzoru ubezpieczeniowego.

EN

In the financial statement of economic entities performing insurance activities, investments are the primary element of the assets, largely influencing the financial results of the insurer. Safety of the investments is the subject of a special insurance supervision and it is regulated by the act of 28 July 1990 concerning insurance activity, amended in July 2000. The right investment policy of an insurance company and the appropriate financial instruments may decide about its profitability and competitiveness. The aim of the present paper is to describe the investment activities of insurance companies in Poland and to present their investment portfolio in the years 1998-2000.

Refine search results

Wykazywanie w poselskim oświadczeniu o stanie majątkowym składników majątku wspólnego małżonków

THE INFLUENCE OF PENSION FUNDS ON THE POLISH CAPITAL MARKET

Rovní v příjmech, nerovní v majetku? : Nerovnosti ve vlastnickém bydlení v ČR

Sovereign wealth funds in the globalization of financial markets

Modeling of the financial system?s stability on the example of Ukraine

Determinanty rentowności kapitału własnego banków spółdzielczych w Polsce

Aktywa jako czynnik intensyfikacji produktywności kapitału ludzkiego

Mutual funds system in Ukraine

Amortyzacja aktywów trwałych w polskich realiach gospodarczych

Analiza sektora bankowego na Cyprze. Efekty i wyzwania restrukturyzacji

Wybrane czynniki kształtujące procesy reprodukcji majątku gospodarstw rolnych prowadzących rachunkowość rolną (FADN)

Eastern Provinces of the Republic of Poland - The Conditions for Construction Borderland Assets

Choosing what to protect when attacker resources and asset valuations are uncertain

Sposoby ochrony oszczędności gospodarstw domowych przed inflacją na przykładzie Polski

Wycena aktywów i pasywów zakładów ubezpieczeń a wymogi wypłacalności

Wycena aktywów i pasywów zakładów ubezpieczeń a wymogi wypłacalności

Glosa do uchwały Sądu Najwyższego z dnia 19 października 2018 roku, sygn. III CZP 45/18

Wyjawienie majątku dłużnika w postępowaniu egzekucyjnym w prawie hiszpańskim, włoskim i niemieckim

Międzynarodowe inwestycje portfelowe państw Europy Środkowo-Wschodniej

Polityka lokacyjna ubezpieczycieli w Polsce jako przykład działalności inwestycyjnej na rynku finansowym