Search results - CEJSH

1

Reklamowanie usług płatniczych w związku z nieprawidłowym działaniem bankomatu

100%

Kościelny P.

Zeszyty Prawnicze BAS

|

2017

|

issue 4(56)

195-199

EN

The subject of the opinion is the issue of complaint regaring payment services in relation to an incorrect operation of an ATM. It was found that the complaint and possible claims related to an improper course of transactions using the ATM should be addressed to the bank that issued a given payment card. It was noted that as a part of the complaint procedure the bank cannot provide a client with a video recording from the camera located in the ATM, but is required to present such recordings upon a request of law enforcement authorities or as evidence in civil proceedings

2

Modele AMA wyliczania wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego w banku

87%

Kulpa W., Zaręba L.

Kwartalnik Nauk o Przedsiębiorstwie

|

2014

|

vol. 31

|

issue 2

50-61

EN

Wymóg wyliczania kapitału na pokrycie strat związanych z występowaniem ryzyka operacyjnego wywołuje wiele kontrowersji. Kontrowersje dotyczą zarówno samej metody wyliczania kapitału, jak i identyfikacji przyczyn, monitoringu i zarządzania tego rodzaju ryzykiem. Banki zgodnie z nową umową kapitałową otrzymały do wyboru jedną z trzech metod wyliczania wymogu kapitałowego. Są to: metoda wskaźnika podstawowego (BIA), metoda standardowa (TSA), zaawansowane metody pomiaru (AMA). Polskie banki dotychczas wykorzystywały dwie pierwsze metody wyliczania wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego. Dopiero od niedawna coraz więcej z nich zaczyna stosować bardziej precyzyjne, ale jednocześnie bardziej kosztowne, zaawansowane metody pomiaru. Na podstawie analizy stosowanych w wybranych bankach metod AMA, autorzy przedstawiają własny model służący do pomiarów kapitału na pokrycie strat związanych z ryzykiem operacyjnym, oraz omawiają słabe i mocne jego strony.

3

Metody optymalizacji korporacyjnych procesów komunikacji z bankami

87%

Szermanowicz K.

Kwartalnik Nauk o Przedsiębiorstwie

|

2015

|

vol. 37

|

issue 4

64-74

EN

The paper discusses the possibilities of improving business processes using different types of payment and clearing systems-based solutions. Presented solutions are delivered by banks or clearing institutions. The paper, based on a published case studies, includes a commentary concerning functional differences between these systems and solutions.

PL

W artykule zostały zaprezentowane możliwości usprawniania procesów biznesowych przy wykorzystaniu różnego typu rozwiązań w ramach systemów płatności i rozliczeń finansowych. W oparciu o studium przypadku znanych korporacji omówione zostały rozwiązania dostarczane zarówno przez banki, jak i organizacje rozliczeniowe oraz różnice w zakresie dostarczanych przez nie funkcji.

4

Identification of the dependences between liquidity risk and internal determinants in Polish banks

85%

Wójcik-Mazur A.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2019

|

issue vol. 63, nr 2

130-142

EN

This article assesses the correlation between the level of liquidity risk of banks operating in the Polish banking system and a group of internal determinants (including credit risk, measure of profitability and the value of capital ratio). The estimation of correlation coefficients was performed in a group of two types of banks representing the Polish banking sector i.e. commercial and cooperative banks. The study showed a correlation (statistically significant) between the level of liquidity and the internal determinants in the two groups of banks. Nevertheless, the existence of different directions of correlation between liquidity risk and the level of capital ratio in these two groups of Polish banks has been demonstrated. A strong positive relation between the level of liquidity and capital ratio has been diagnosed in the cooperative banking sector, which may be interpreted as an orientation of these banks to increase financial security, regardless of the phase of the economic cycle, which results from both the necessity to implement CRD regulation and the increase in the lending capability of cooperative banks.

PL

W artykule dokonano oceny zależności pomiędzy ryzykiem płynności banków a wyselekcjonowaną grupą determinant wewnętrznych (obejmujących: poziom ryzyka kredytowego, udziału kapitału własnego w pasywach ogółem oraz rentowności). Badanie zależności obejmowało szacowanie współczynnika korelacji w dwóch grupach banków polskiego sektora, tj. spółdzielczych oraz komercyjnych. Przeprowadzone badania potwierdziły istnienie korelacji (statystycznie istotnej) pomiędzy poziomem płynności finansowej a determinantami wewnętrznymi dla banków zarówno komercyjnych, jak i spółdzielczych. Niemniej jednak wykazano istnienie różnych kierunków korelacji pomiędzy ryzykiem płynności a poziomem kapitału własnego. W sektorze banków spółdzielczych zdiagnozowano bowiem istnienie silnej dodatniej zależności pomiędzy poziomem płynności a udziałem kapitałów własnych w aktywach ogółem. Zależność ta może oznaczać ukierunkowanie banków spółdzielczych na zwiększenie bezpieczeństwa finansowego (niezależnie od cyklu koniunkturalnego) i jednocześnie wynikać z konieczności implementowania nowych regulacji CRD, jak również z chęci zwiększenia możliwości kredytowych tego sektora.

5

Rola banku jako instytucji wspomagającej różnicowanie dochodów rodzin wiejskich

85%

Żebrowska-Rosak E.

Zeszyty Naukowe Ostrołęckiego Towarzystwa Naukowego

|

2009

|

vol. Zeszyt

|

issue XXIII

95-106

EN

Polish agriculture differs significantly from the farming level of the developed countries of the old European Union. One possibility to reduce this imbalance is to extend the use of bank credits by farmers. Particularly noteworthy are preferential credits, which are used to aid the Agency for Restructuring and Modernization of Agriculture. The purpose of this study is to identify the role of the bank as an institution supporting the diversification of income in rural families. The studies show that the vast majority of respondents use preferential bank credits; investment loans enjoy the largest popularity among farmers as they are intended for farming equipment, setting up farms or purchase of ground. According to respondents attractive interest rate has a significant impact on the decision which loan to choose.

PL

Polskie rolnictwo znacznie odbiega poziomem gospodarowania od rozwiniętych krajów starej Unii Europejskiej. Jedną z możliwości wyrównania tych dysproporcji jest korzystanie przez rolników z kredytów oferowanych przez banki. Na szczególną uwagę zasługują kredyty preferencyjne, do których stosowane są dopłaty z Agencji Restrukturyzacji i Modernizacji Rolnictwa. Celem niniejszego opracowania jest wskazanie roli banku, jako instytucji wspomagającej różnicowanie dochodów rodzin wiejskich. Z przeprowadzonych badań wynika, że zdecydowana większość respondentów korzysta z preferencyjnych kredytów bankowych, przy czym największą popularnością wśród rolników cieszą się kredyty inwestycyjne, przeznaczone na urządzenie lub utworzenie gospodarstwa rolnego lub na zakup ziemi. Według badanych na podjęcie decyzji o skorzystaniu z kredytu preferencyjnego istotny wpływ miało atrakcyjne oprocentowanie.

6

Ryzyko obsługi jednostek samorządu terytorialnego z perspektywy działalności banków komercyjnych

85%

Galiński P.

Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia

|

2013

|

vol. 47

|

issue 3

EN

The aim of the paper is to characterize the risk of operating local governments by the commercial banks. Firstly, the author presents specific issues of the risk in local governments and its division. Furthermore, it is shown the specificity of the risk for commercial banks, mainly from the perspective of operating local governments. The author presents some finding from the research in this field conducted in 2011 in Poland. As a result, it is indicated that both local governments and granting them credits are characterized by the relatively low risk. However, there are some typical attributes of this risk.

PL

Artykuł nie zawiera abstraktu w języku polskim

7

Współczesny bank wobec paradygmatu zaufania publicznego

85%

Zieliński T.

Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia

|

2013

|

vol. 47

|

issue 3

EN

Evaluation of contemporary bank is usually determined by the experience of financial crises with banks in the leading role. In this context, the idea that the bank is the subject of a special social mission is more and more questionable. The dilemma of “public confidence” in the bank requires attention to the nature of trust in business relationships. The study highlights the three perspectives of the trust based relationship, known as: the bill of trust, immanent credibility and forced trust. Presented on selected examples, the implementation of the idea of trust in each of these areas is undermined. The underlying cause of this is fundamental systematic conflict. It does not allow state institutions to effectively control the banks, while, at the same time, taking over the responsibility for their safety. The only way out of this impasse is separation of deposit – credit banking (which would be under the control of the state) from investing activities. This would mean a return of the Glass Steagall Act spirit. This concept is considered at the work on the next instalment of the Basel regulations (Basel III) as well as the “banking union”.

PL

Artykuł nie zawiera abstraktu w języku polskim

8

Ekologizacja współczesnych banków a ich ekonomiczna efektywność

85%

Zabawa J.

Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia

|

2013

|

vol. 47

|

issue 3

EN

Ecologization of banks is discussed, as a recent and growing trend on the modern market of financial services. This reorientation towards ecology may be a major factor in securing long-term competitive advantage of financing institutions. This paper presents determinants of this eco-shift observed in banks. The Respect Index was also analysed in the study of the degree of involvement in the process of ecologization of modern banks. Then the economic efficiency of the green banks was examined versus the banking sector in Poland.

PL

Artykuł nie zawiera abstraktu w języku polskim

9

Ethics in the Operation of Banks in the Perspective of the Financial Crisis of 2007–2009

85%

Komierzyńska-Orlińska E.

Przegląd Prawa Administracyjnego

|

2019

|

vol. 2

EN

Ethics in bank operations is and should be relevant. Because of their special status – institutions of public trust and the special role they play in the market economy – creating the bloodstream of economic life while being its participants as entrepreneurs – all their actions should have ethical foundations. They staggered tremendously during the financial crisis of 2007–2009 (called the crisis of trust) when as a result of careless actions of banks a problem of so-called toxic assets appeared which have shaken the foundations of banking activity. This resulted in the collapse of the capital markets, partial paralysis of the global financial system and a massive recession. The greed and recklessness of financiers began to be identified with the institution of the bank. Th aim of this study is to draw attention to the fact that banks – despite the turmoil (or rather especially because of) the crisis of 2007–2009 – as institutions of public trust should be guided by the values, standards and principles of ethics in every aspect of its business despite the fact that they are entrepreneurs focused on maximizing profit.

PL

Etyka w działalności banków ma i powinna mieć szczególne znaczenie. Ze względu na ich szczególny status – instytucji zaufania publicznego, a także szczególną rolę, którą odgrywają w gospodarce rynkowej, tworząc krwiobieg życia gospodarczego i będąc zarazem jego uczestnikami jako przedsiębiorcy, każde ich działanie powinno mieć fundamenty etyczne. Zachwiały się one potężnie podczas kryzysu finansowego lat 2007–2009 (tzw. kryzysu zaufania), gdy wskutek nieroztropnych działań banków wystąpił problem tzw. toksycznych aktywów, które zachwiały podstawami działalności bankowej. Spowodowało to załamanie się rynków kapitałowych, częściowy paraliż światowego systemu finansowego i potężną recesję. Zaczęto utożsamiać chciwość i lekkomyślność finansistów z instytucją banku. Celem niniejszego opracowania jest zwrócenie uwagi na to, że banki – pomimo zawirowań (a może raczej szczególnie dlatego) kryzysu lat 2007–2009 – jako instytucje zaufania publicznego powinny w każdym aspekcie swojej działalności kierować się wartościami, standardami, zasadami etyki, pomimo tego, że są to przedsiębiorcy nastawieni na maksymalizację zysku.

10

Egzekucja z rachunku bankowego – wybrane zagadnienia

85%

Łukasz Błaszczak Ł.

Zeszyty Naukowe Wyższej Szkoły Bankowej we Wrocławiu

|

2013

|

issue 5(37)

33-47

PL

Artykuł dotyczy egzekucji z rachunku bankowego, która jest w polskiej regulacji prawnej bardzo często stosowana i niezwykle praktyczna. Egzekucja z rachunku bankowego sprowadza się do zajęcia rachunku dłużnika poprzez poinformowanie o tym banku. Egzekucja taka, poza zagadnieniami praktycznymi, wywołuje wiele wątpliwości teoretycznych. Wiążą się one m.in. z przebiegiem egzekucji, sposobem i skutkami zajęcia oraz ograniczeniem egzekucji.

EN

The article refers to the execution of a bank account which is very often used in Polish regulation and proves extremely practical. The execution of a bank account consist in seizing of the debtor’s bank account by giving information about it to the bank. This kind of execution, apart from practical problems, involves also many theoretical issues, which the present article aims to settle. They are related inter alia, to the process of execution, the way of seizure, its consequences and limitation. The article also calls attention to the issues in relation to which serious interpretational doubts arise.

11

Determinants of the bankruptcy risk of commercial banks in Central and Eastern Europe

85%

Grzelak J.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2020

|

issue vol. 64, nr 1

55-65

EN

The collapse of Lehman Brothers, known as the beginning of the global financial crisis, showed how important risk management is in a bank. The aim of the article is to analyze bankruptcy risk factors of commercial banks from CEE. The hypothesis assumes that bank’s features: profitability, asset quality, size, credit risk, structure of assets, the direction of the core business and sources of financing, have a statistically significant impact on the bankruptcy. To verify the hypothesis, an econometric model was built which examined the determinants in three areas: comprehensively, dividing into large and small banks and by the EU membership criterion. The analysis showed that the risk of bankruptcy is affected by: profitability, asset quality, bank size, asset structure and core business direction; the determinants of bankruptcy vary depending on the size of the bank; the country’s membership in the EU does not affect the type of determinants but only the strength of their influence.

PL

Upadek Lehman Brothers, znany jako początek światowego kryzysu finansowego, pokazał, jak ważne jest zarządzanie ryzykiem w banku. Celem artykułu jest analiza determinant ryzyka upadłości banków komercyjnych z krajów EŚW. Postawiona hipoteza zakłada, że cechy banku: rentowność, jakość aktywów, wielkość, ryzyko kredytowe, struktura aktywów, kierunek działalności podstawowej i źródło finansowania, mają statystycznie istotny wpływ na ryzyko bankructwa. Aby zbadać hipotezę, zbudowano model ekonometryczny, który pozwolił na analizę determinant w trzech ujęciach: kompleksowo dla próby badawczej, w podziale na banki duże i małe oraz z wykorzystaniem kryterium przynależności do UE. Badanie wykazało, że na ryzyko upadłości istotnie wpływają: rentowność, jakość aktywów, wielkość banku, struktura aktywów oraz kierunek działalności podstawowej; determinanty upadłości różnią się w zależności od wielkości banku; przynależność kraju do UE nie wpływa na rodzaj determinant, lecz na siłę ich oddziaływania.

12

Bank na rynku kapitału wysokiego ryzyka. Postulaty aktywnego uczestnictwa

85%

Cichy J. P.

Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia

|

2015

|

vol. 49

|

issue 4

EN

The leading role of a bank as a primary financing institution of the enterprises’ needs is not to undermine. Banks, fulfilling the lender function and an intermediary on financial market, support entrepreneurs in financing their business initiatives. However, the problem faced by entrepreneurs is, on the one hand, raising capital to start up their own business, and on the other the implementation of innovative projects that carry a high risk. Venture capital/private equity, business angels or seed funds, creating a high-risk capital market try to meet such needs.Banks undertake the activity on this market only to a limited extent. This is due to cautious lending policy adopted, difficulties in assessing risk, lack of security or lack of confidence to the new or innovative entrepreneurs. However, to ensure the development of entrepreneurship, and along with it the economic growth of a country, they should not limit in their activities to crediting or organizing capital. They themselves should be more active by creating and managing high-risk funds. It is a legitimate postulate, considering the financial possibilities of the largest banks in Poland and their developed investment banking departments, condusive an intellectual capital and organizational possibilities.The aim of the study is to present the legal and economic determinants of banks’ activities on the high-risk capital market and the evaluation of their activities on this market. The paper also aims to show the high-risk capital market as an area with great development potential for the activities carried out in the field of investment banking services in major domestic commercial banks.

PL

Banki podejmują się aktywności na rynku kapitału wysokiego ryzyka jedynie w ograniczonym zakresie. Jest to spowodowane przyjętą ostrożną polityką kredytową, trudnościami w oszacowaniu ryzyka, brakiem zabezpieczeń czy brakiem zaufania do nowego lub innowacyjnego przedsiębiorcy. Jednak aby zapewnić rozwój przedsiębiorczości, a wraz z nią rozwój gospodarczy kraju, nie powinny w swoich działaniach ograniczać się tylko do kredytowania lub organizowania kapitału. Same powinny być bardziej aktywne przez tworzenie i zarządzanie funduszami wysokiego ryzyka. Jest to uzasadniony postulat, zważywszy na możliwości finansowe największych banków w Polsce oraz ich rozwinięte departamenty bankowości inwestycyjnej dysponujące kapitałem intelektualnym i możliwościami organizacyjnymi.Celem artykułu jest prezentacja prawnych i ekonomicznych uwarunkowań działalności banków na rynku kapitału wysokiego ryzyka oraz ocena ich aktywności na tym rynku. Ponadto istotne jest ukazanie rynku kapitału wysokiego ryzyka jako obszaru o dużym potencjale rozwojowym dla działań realizowanych w zakresie usług bankowości inwestycyjnej w największych krajowych bankach komercyjnych.

13

System bankowy jako przykład niedoskonałej konkurencji

80%

Czarny E.

Kwartalnik Nauk o Przedsiębiorstwie

|

2013

|

vol. 29

|

issue 4

23-34

PL

Obecność ryzyka i asymetrii informacji oraz rosnących korzyści skali sprawiają, że system bankowy jest niedoskonale konkurencyjny. Artykuł zawiera mikroekonomiczną analizą systemu bankowego jako rynku funkcjonującego w gospodarce otwartej. Badanie koncentruje uwagę na specyfice tej sfery gospodarki oraz jej głównych skutkach. W pierwszej części opracowania zostały omówione najważniejsze cechy systemu bankowego, które świadczą o jego niedoskonałej konkurencyjności. Druga część zawiera analizę skutków wybranych niedoskonałości konkurencji w systemie bankowym. Szczególnie dużo uwagi autorka poświęciła regulacjom systemu bankowego, wskazując na zawodność wielu z nich oraz proponując zmiany mające na celu zwiększenie ich efektywności.

14

DYSPOZYCJA WKŁADEM NA WYPADEK ŚMIERCI – ZAGADNIENIA PODATKOWE

80%

Michta D.

Eunomia – Rozwój Zrównoważony – Sustainable Development

|

2020

|

issue 1(98)

43-48

EN

The acquisition of rights to a savings contribution on the basis of an instruction in case of death is taxable. The tax obligation lies with the purchaser of property rights, it means the beneficiary, and arises upon the death of the contributor. However, the beneficiary will be exempt from tax if he reports the acquisition of the right to the competent head of the tax office within six months from the date of the tax obligation.

15

Wykorzystanie mediów społecznościowych w marketingu bankowym

80%

Nowak W.

Zeszyty Studenckie Wydziału Ekonomicznego „Nasze Studia”

|

2017

|

issue 8

325-335

PL

Rosnąca konkurencja na rynku bankowym prowadzi do coraz silniejszej walki o klienta przez instytucje finansowe. Marketing bankowy jest procesem regularnego dopasowywania działań prowadzonych przez instytucję finansową do zadowolenia obecnego jak i potencjalnego konsumenta. Usługa bankowa jest specyficznym rodzajem produktu, dlatego wymaga niestandardowego marketingu. Obecnie, coraz bardziej popularne są media społecznościowe, które obejmują wszelakie działania użytkowników na forach, blogach i serwisach społecznościowych w Internecie. Wśród najpopularniejszych z nich należy wymienić Facebook, YouTube oraz Twitter. Studium przypadku obejmuje pięć największych polskich banków w 2015 roku. Wszystkie z nich miały aktywne profile na wymienionych portalach. Analiza obejmuje przegląd fanpage’y wszystkich z nich w najbardziej znanych mediach społecznościowych wraz z analizą podstawowych wyników finansowych.

EN

Unstoppable growth of the competition in the banking market forces financial institutions to look for new weapons in the battle for the clients. The bank marketing is a process of constant adjusting of the activities performed by financial institutions that focuses on meeting the needs of current and potential customers. Banking service is a specific type of product, therefore its marketing needs to be customized as well. Currently, online activity becomes one of the most important fields of marketing for every company, and banks are no exception for this rule. Majority of the financial institutions have their online profiles on such portals as Facebook, YouTube or Twitter. They seek for the attention of potential customers on blogs, forums and other social networks. The case study includes review of the activity of the five largest polish banks in 2015 on the Internet. The review is followed by an analysis of their basic financial results.

16

Bankowe spółki akcyjne

80%

Gordon Z.

Roczniki Naukowe Wyższej Szkoły Bankowej w Toruniu

|

2012

|

issue 11

11-32

EN

This article presents legislation on a joint stock bank. Such an organization is different from a typical joint-stock company. The article discusses the unique features of the line of business characteristic of a joint-stock bank, its specific founding, its specific share capital, its stock and stock trading, as well as specific rules of its management and supervision.

17

Modele bankowości równoległej (shadow banking)

80%

Ślązak E.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2017

|

issue 488

266-273

PL

W artykule scharakteryzowano funkcjonowanie równoległego systemu bankowego (shadow banking) jako zróżnicowanego zbioru wysoce wyspecjalizowanych podmiotów rynkowego pośrednictwa finansowego funkcjonujących poza nadzorem bankowym. Celem artykułu jest usystematyzowanie modeli systemów bankowości równoległej poprzez zaproponowanie autorskiej koncepcji ich klasyfikacji ze względu na sposób funkcjonowania, tj.: model endogeniczny, egzogeniczny i publiczny. Najbardziej rozwiniętym systemem pod względem stopnia skomplikowania procesów jest model endogeniczny, który jest efektem transformacji tradycyjnej działalności depozytowo-kredytowej banków z udziałem podmiotów inwestycyjnych. Model publiczny jest bardzo specyficzny, a jego funkcjonowanie zależy od organizacji systemu bankowego w danym kraju. Ze względu na inicjatywy regulatorów mające na celu niwelowanie ryzyka związanego z bankowością równoległą szczególnego znaczenia nabiera system egzogeniczny.

18

Przeciwdziałanie skutkom upadłości banków w czasie Wielkiego Kryzysu oraz po roku 2007

80%

Kubaszek P.

Zeszyty Studenckie Wydziału Ekonomicznego „Nasze Studia”

|

2015

|

issue 7

20-31

XX

Crises are an integral part of economy. In the era of globalization and regionalization the world economy is particularly vulnerable to the occurrence and transmission of financial crises. The Great Depression is often compared to the Great Recession. Banking sector is one of the most important in global economy. Banking resolution is getting more popular recently. The origins of banking resolution are in 1930s, in the United States of America. FDIC was established in 1933 in response to bank failures. FDIC provided deposit insurance to banks. Nowadays, banking resolution contains also bridge bank, OBA and P & A. The role of banking resolution is changing. BCBS develops international regulatory capital standards. Basel III is a comprehensive set of reform measures, developed by the BCBS, to strengthen the regulation, supervision, and risk management of the banking sector. The measures include both liquidity and capital reforms.

19

Koncentracja sektora bankowego w Polsce na progu nowej perspektywy finansowej Unii Europejskiej

80%

Lipski M.

Zeszyty Naukowe PWSZ w Płocku. Nauki Ekonomiczne

|

2015

|

vol. 2(22)

157-164

EN

The aim of the paper is to present concentration changes in the Polish banking sector, as well as an attempt of further trends indication. In the analysis, the following concentration measures were used: CR5 ratio and Herfindahl-Hirschman ratio. Before the evaluation of the market structure, in the paper there is a short synthesis of the most important aspects determining interpretation of the results and giving wider perception at which point of development the analysed banking market in Poland is. Conducted analysis points out that the Polish banking sector presents lower level of concentration than sectors in most countries of the EU15 and in other countries of the Central-Eastern Europe. In the following years further consolidation processes should be expected. The scale and pace of these changes will be also influenced by the view of the Polish Financial Supervision Authority.

20

DYSPOZYCJA WKŁADEM NA WYPADEK ŚMIERCI – RYS HISTORYCZNY I OBOWIĄZUJĄCE REGULACJE

80%

Michta D.

Eunomia – Rozwój Zrównoważony – Sustainable Development

|

2019

|

issue 1(96)

9-15

EN

The article discusses the evolution of disposition of contribution in case of death, also known as a bank bequest. The regulations applicable from the 1960s to the present have been presented. The bank bequest from the Banking Act was also compared with a similar regulation from the Act on Cooperative Savings and Credit Unions.

Refine search results