Full-text resources of CEJSH and other databases are now available in the new Library of Science.
Visit https://bibliotekanauki.pl

Results found: 6

first rewind previous Page / 1 next fast forward last

Search results

Search:
in the keywords:  pomiar ryzyka
help Sort By:

help Limit search:
first rewind previous Page / 1 next fast forward last
1
Publication available in full text mode
Content available

Pomiar ryzyka kadrowego w organizacjach publicznych

100%
Lachiewicz S., Matejun M., Kapuścińska K. Z.
Acta Universitatis Lodziensis. Folia Oeconomica
|
2014
|
vol. 4
|
issue 304
PL
Organizacje publiczne stają obecnie wobec wielu wyzwań związanych z wdrażaniem kontroli zarządczej oraz zarządzania ryzykiem. Jednym z kluczowych obszarów tych działań jest ryzyko kadrowe, które obejmuje szereg potencjalnych zdarzeń wynikających z decyzji kadrowych, mających istotne znaczenie dla działalności tego typu instytucji. Problemem staje się tutaj dobór odpowiednich rozwiązań organizacyjnych, a także zasad i metod pomiaru tej kategorii ryzyka. Biorąc to pod uwagę w artykule zwrócono uwagę na znaczenie, proces i narzędziowe podstawy pomiaru ryzyka kadrowego w organizacjach publicznych. W opracowaniu przedstawiono propozycję autorskiego narzędzia służącego do opracowania mapy składowych ryzyka kadrowego dostosowanego do specyfiki tego typu organizacji. 
2
Publication available in full text mode
Content available

RYZYKO W DZIAŁALNOŚCI PRZEDSIĘBIORSTWA

100%
Białas M.
Zeszyt Naukowy Wyższej Szkoły Zarządzania i Bankowości w Krakowie
|
2013
|
issue 30
96-112
PL
Ryzyko w działalności gospodarczej jest konsekwencją zmiennego otoczenia oraz istniejącej w gospodarce rynkowej wolności gospodarczej a także szerokiego zakresu swobód. W efekcie ryzyko gospodarcze staje się nieodłącznym elementem towarzyszącym procesowi gospodarowania. W ekonomii definiuje się ryzyko jako możliwość wystąpienia wyników odmiennych od założonych celów. Odchylenie od założeń może być zarówno na plus jak i na minus. Z punktu widzenia podmiotu gospodarczego odchylenie na plus jest zjawiskiem pozytywnym i w tym kontekście ryzyko staje się szansą. Niestety sytuacja odwrotna, czyli odchylenie na minus, związane jest z możliwością wystąpienia strat. Podmioty gospodarcze starają się podejmować różne działania w celu ograniczenia negatywnych skutków ryzyka. Jedną z takich form ograniczania negatywnych skutków ryzyka jest tworzenie rezerw na przyszłe zobowiązania. W niniejszym artykule zostaną przedstawione podstawowe zagadnienia związane z ryzykiem w działalności gospodarczej oraz zasady tworzenia rezerw w rachunkowości finansowej. W ostatniej części tekstu zostanie przeprowadzona analiza wybranych przedsiębiorstw z branży budowlanej. Celem analizy będzie zbadanie, w jakim stopniu wybrane podmioty tworzyły rezerwy w okresie ostatniego kryzysu finansowego. Artykuł składa się z pięciu części. Pierwsze trzy części dotyczą ryzyka oraz zagadnień związanych z zarządzaniem ryzykiem w przedsiębiorstwie. Kolejna część przedstawia rezerwy w rachunkowości, jako instrument, którego celem jest ograniczanie skutków ryzyka w jednostce gospodarczej. Ostatnia część dotyczy analizy zakresu tworzenia rezerw w spółkach sektora budowlanego. Wybór grupy badawczej nie jest przypadkowy, gdyż w okresie kryzysy była to branża szczególnie zagrożona.
EN
Risk in business operations is the consequence of the variable surrounding, the economic freedom and the lack of various restrictions that exist in market economy. As a result, the economic risk is an inseparable element accompanying any business operations. In economy, risk is defined as the possibility to obtain results that differ from the assumed targets. The difference from the assumptions may be either advantageous or disadvantageous. From the point of view of an economic entity the advantageous results are considered to be an opportunity. Unfortunately, a reverse situations may result in the possibility of facing a loss. Economic entities aim at taking various measures to limit the negative effects of risk. One of the ways in this respect is the creation of reserves for future liabilities. The article presents basic issues related to the risk in business operations and the principles of creating reserves in financial accounting. In its final part, an analysis of selected companies from construction sector will be conducted. The aim of the analysis will be to investigate to what degree the selected entities created reserves during the latest financial crisis. The article consists of five parts. The first three concern the risk and issues related to risk management in companies. The fourth part presents reserves in accounting as the instrument whose objective is to limit the effects of risk in an economic entity. The last part includes the analysis of the scope of reserve creation in the construction sector companies. The choice of the group under investigation is not accidental as especially this sector was affected by the crisis.
3
Publication available in full text mode
Content available

Pomiar ryzyka kosztów w przedsiębiorstwie

100%
Nowak E.
Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
|
2017
|
issue 480
98-107
XX
Ponoszenie kosztów w związku z działalnością prowadzoną przez przedsiębiorstwo jest procesem odbywającym się w czasie. Proces ten przebiega w warunkach dużej zmienności czynników wewnętrznych i zewnętrznych. To powoduje, że koszty są kategorią ekonomiczną narażoną na ryzyko, które podlega zarządzaniu w przedsiębiorstwie. W tym celu należy dokonywać pomiaru ryzyka towarzyszącego ponoszeniu kosztów. Pomiaru tego można dokonać przy zastosowaniu różnych miar ryzyka działalności przedsiębiorstwa. W niniejszym artykule będą ukazane trzy rodzaje miar ryzyka w odniesieniu do kosztów: miary zmienności, miary bezpieczeństwa i zagrożenia oraz miary wrażliwości. Miary te zostaną dostosowane do pomiaru ryzyka kosztów, które przyczyniają się do zmieszenia korzyści ekonomicznych przedsiębiorstwa (wyników finansowych). Wykorzystanie wyników tego pomiaru umożliwia sterowanie ryzykiem kosztów.
4
Publication available in full text mode
Content available

The role of a reference yield fitting technique in the fund transfer pricing mechanism

86%
Dziwok E.
Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu
|
2019
|
issue vol. 63, nr 2
16-24
EN
The funds transfer pricing (FTP) structure has become the basis for the process of asset and liability management (ALM) in a modern bank. According to the supervisory documents, FTP is thus a regulatory constraint and an important tool in the ALM process. What is more, institutions should have an adequate internal transfer pricing mechanism based on the reference rate delivered from the market in the form of the yield curve. The fragility and sensitivity of the reference yield over time could have huge consequences for the liquidity risk management process. The aim of the article is to compare the methods of estimation FTP reference yield depending on the goodness-of-fit methodology (least square methods based on short rates (up to 1 year) and prices taken from the Polish market will be considered)). The data taken into account cover the period between 2005-2017 and the results obtained allow to point out the periods when disturbances on the market affected the goodness of a model’s fit to real data and, consequently, have an effect on the fund transfer pricing mechanism.
PL
Struktura cen transferowych (FTP) stała się podstawą procesu zarządzania aktywami i pasywami (ALM) we współczesnym banku. Zgodnie z dokumentami nadzoru FTP jest zatem ograniczeniem regulacyjnym i ważnym narzędziem w procesie ALM. Co więcej, instytucje powinny mieć odpowiedni wewnętrzny mechanizm cen transferowych oparty na stopie referencyjnej dostarczanej z rynku w formie krzywej dochodowości. Wrażliwość referencyjnej stopy zwrotu w czasie może mieć ogromne konsekwencje dla procesu zarządzania ryzykiem płynności. Celem artykułu jest porównanie metod estymacji stopy referencyjnej służącej konstrukcji FTP w zależności od stopnia dopasowania (uwzględnione zostaną metody najmniejszych kwadratów oparte na stopach i cenach dla danych do 1 roku, pochodzących z rynku polskiego). Dane ujęte w analizie obejmują lata 2005-2017, a uzyskane wyniki wskazują na okresy, w których zakłócenia na rynku wpływały na jakość dopasowania modelu do danych rzeczywistych, a w konsekwencji – na mechanizm ustalania cen transferowych.
5
Publication available in full text mode
Content available

SKOŚNOŚĆ ROZKŁADU A ESTYMACJA KWANTYLOWYCH MIAR RYZYKA – PRZYPADEK RYNKU METALI

72%
Krężołek D.
Metody Ilościowe w Badaniach Ekonomicznych
|
2017
|
vol. 18
|
issue 4
624-634
PL
Pomiar ryzyka inwestycyjnego wymaga zastosowania narzędzi, które w odpowiedni sposób uwzględniają anomalie obserwowane w empirycznych rozkładach stóp zwrotu. Klasyczne modele szacowania ryzyka zakładają gaussowskie rozkłady prawdopodobieństwa, które nie uwzględniają asymetrii rozkładu, mającej związek z występowaniem obserwacji ekstremalnych. Takie obserwacje istotnie wpływają na poziom prawdopodobieństwa w ogonach rozkładów. W pracy podjęto próbę oceny wpływu skośności rozkładu prawdopodobieństwa na ocenę poziomu ryzyka inwestycji podejmowanych na rynku metali. Zastosowano kwantylowe miary ryzyka, m.in. wartość zagrożoną oraz warunkową wartość zagrożoną przy wykorzystaniu różnych teoretycznych rozkładów prawdopodobieństwa. Analizę przeprowadzono uwzględniając okres kryzysu finansowego.
EN
Investment risk measurement requires specific statistical tools which take into account anomalies observed in empirical distributions of returns. Classical models used for modelling risk are based on gaussian approach and do not include asymmetry in data, which is significantly related to extreme observations. These observations affect the thickness of both right and left tails of the empirical distributions. In this paper the influence of skewness observed in empirical probability distributions on the assessment of extreme risk is examined. The area of research is the metals market within the period including economic crisis. The analysis contains some selected quantile risk measures and their estimation using chosen theoretical distributions. Keywords: skewness, risk measurement, Value-at-Risk, extreme risk, heavy tails
6
Publication available in full text mode
Content available

Changing Risk-Return Correspondence During The Covid-19 Turmoil: Evidence From Polish Stock Market

58%
Kaminskyi A., Nehrey M.
Przedsiębiorstwo we współczesnej gospodarce - teoria i praktyka
|
2021
|
vol. 1
|
issue 32
18-33
PL
W artykule przeanalizowano wpływ wstrząsu wywołanego przez COVID-19 na polski rynek akcji. Przedmiotem badań objęto 18 akcji spółek wchodzących w skład indeksu WIG20. Wpływ szoku zbadany został w kontekście zmieniającej się zależności „ryzyko–zwrot”. Do badań wykorzystano trzykrotne interwały: przed wstrząsem, w trakcie i po wstrząsie. Dla okresu szoku wprowadzono dwa parametry, które łącznie opisują „reakcję” akcji na szok. Są to parametry głębokości wstrząsu i szybkości regeneracji. Zidentyfikowano liniowy typ zależności regresji między nimi. W okresach „przed szokiem” i „po wstrząsie” zależność „ryzyko–zwrot” rozpatruje się w kategoriach dwóch podejść: zmienności i wartości narażonej na ryzyko. Oba podejścia wykazują zwiększone ryzyko w okresie po szoku, ale w różnym stopniu. Pierwsze podejście wykazuje wzrost w większym stopniu niż drugie. Podano wyjaśnienie tej obserwacji. Dynamikę zmian płynności w zakresie średniej dziennej wysokości obrotu uznaje się za komplementarną. Badana dynamika wskazuje na wzrost wysokości obrotów bezpośrednio w okresach szokowych i po szokach. Wyjaśnienie tego zjawiska rozważano w aspekcie ponownego formatowania portfeli przez inwestorów.
EN
The article examines the impact of the shock induced by COVID-19 on the Polish stock market. As an object of research, 18 shares of companies included in the WIG20 index were taken. The impact of the shock is examined in the context of changing “risk-return” correspondence. Three-time intervals were used for the study: before the shock, shock, in fact, aftershock. For the shock in fact period, two parameters have been introduced, which in pairs describe the “reaction” of stocks to a shock. These are shock deepness and recovery rate parameters. A linear type of regression relationship between them is identified. In the periods “before shock” and “aftershock”, “risk-return” correspondence is considered in terms of two approaches: variability and Value-at-Risk. Both approaches show an increased risk in the post-shock period but to varying degrees. The first approach shows an increase to a greater extent than the second. An explanation of this observation is given. The dynamics of changes in liquidity in terms of the average daily trading volume is considered complementary. The investigated dynamics shows an increase in trading volumes directly in the shock and post-shock periods. The explanation for this is considered in the aspect of reformatting by investors of their portfolios.
first rewind previous Page / 1 next fast forward last
JavaScript is turned off in your web browser. Turn it on to take full advantage of this site, then refresh the page.