Badanie zmienności rezerwy IBNR w ubezpieczeniach majątkowych

• Authors: Tomasz Jurkiewicz , Agnieszka Pobłocka

Title variants

EN

Research into variability of IBNR reserve in non-life insurance

• Languages of publication: PL

Abstracts

PL

Rezerwa z tytułu zaistniałych szkód niezgłoszonych (Incurred But Not Reported) jest bardzo istotną rezerwą w ubezpieczeniach majątkowo-osobowych. Zgodnie z projektem Solvency II rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe mają być tworzone według zasady „najlepszego oszacowania” (best estimate), która uwzględnia ocenę ich zmienności. W efekcie z dniem implementacji ww. projektu rezerwa IBNR powinna być estymowana metodami stochastycznymi. W artykule zaprezentowano wyniki badań nad optymalnym modelem rezerwy IBNR w ubezpieczeniach działu II oraz „bezpiecznym” (tj. wystarczającym do pokrycia roszczeń) poziomem jej tworzenia. Dodatkowo dokonano oceny poprawność obliczeń miar dokładności predykcji (błędów rezerw RMSEP) w analizowanych metodach.

Keywords

PL

rezerwa IBNR; metody szacowania rezerwy IBNR w ubezpieczeniach majątkowych; prawdopodobieństwo wystarczalności rezerw; projekt Solvency II; symulacje

• Publisher: Wydział Zarządzania - Uniwersytet Gdański
• Journal: Zarządzanie i Finanse
• Year: 2014
• Volume: 1
• Pages: 125-138

Contributors

author

Tomasz Jurkiewicz

• Dr, Katedra Statystyki, Wydział Zarządzania, Uniwersytet Gdański

author

Agnieszka Pobłocka

• Dr, Katedra Statystyki, Wydział Zarządzania, Uniwersytet Gdański,

References

• 1. Bijak W., Smętek G., Szymański G. (2006), Analiza rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia z tytułu ubezpieczeń pozostałych osobowych i majątkowych w oparciu o trójkąty szkód, raport KNF, Warszawa.
• 2. Charles J., Westphal S. (2006), Stochastic reserving, CAE Spring Meeting.
• 3. England P.D., Verrall R.J. (2002), Stochastic claims reserving in general insurance, British Actuarial Journal 8, GIRO.
• 4. Jurkiewicz T., Pobłocka A. (2011 a), Ocena praktycznych metod szacowania rezerwy IBNR w ubezpieczeniach majątkowych, w: Ubezpieczenia wobec wyzwań XXI, Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu nr 228, Ronka-Chmielowiec W. (red.), Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, Wrocław.
• 5. Jurkiewicz T., Pobłocka A. (2011 b), Szacowanie rezerwy IBNR w ubezpieczeniach majątkowych metodami bootstrapowymi, w: Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, Wrocław (artykuł w druku).
• 6. Pinheiro P., de Lourdes Centeno M. (2000), Bootstrap Methodology in Claim Reserving, Centre for Applied Math’s to Forecasting & Economic Decision, FCT PRAXIS XXI Silva.
• 7. Pobłocka A. (2012), Aktuarialne modele szacowania rezerwy na zaistniałe niezgłoszone szkody w ubezpieczeniach majątkowych, rozprawa doktorska obroniona na Wydziale Zarządzania Uniwersytetu Gdańskiego, Sopot.
• 8. Pobłocka A. (2011), Rezerwa IBNR – praktyczne metody jej szacowania [w:] Statystyka i ryzyko. Zagadnienia Aktuarialne – teoria i praktyka, Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu nr 207, Ostasiewicz W. (red.), Wydawnictwo Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu, Wrocław.
• 9. Pobłocka A. (2008), Wybrane metody kalkulacji rezerwy IBNR, w: Ubezpieczenia wobec wyznań XXI wieku, Prace Naukowe Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu nr 1197 Ronka-Chmielowiec W. (red.), Wrocław.
• 10. Ronka-Chmielowiec W. (2006), Model kolektywnego ryzyka ubezpieczeniowego, w: Metody aktuarialne, Kowalczyk P., Poprawska E., Ronka-Chmielowiec W. (red.), Wydawnictwo Naukowe PWN, Warszawa.
• 11. Straub E. (1997), Non-Life Insurance Mathematics, Springer-Verlag, Berlin Heidelberg New York.
• 12. Strzała K., Przechlewski T. (1998), Ekonometria inaczej, Wydawnictwo Uniwersytetu Gdańskiego, Gdańsk.
• 13. Taylor G., Ashe F. (1983), Second moments of estimates of outstanding claims, „Journal of Econometrics”, Vol. 23.
• 14. Wieteska S. (2004), Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe zakładów ubezpieczeń majątkowo-osobowych, Wydawnictwo Branta, Bydgoszcz– Łódź.
• 15. Wuthrich M.V., Merz M. (2008), Stochastic claims reserving methods in insurance, John Wiley & Sons, Hoboken USA.