Ekonomiczne aspekty ubezpieczeń na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym a zmiany w otoczeniu prawnym

• Authors: Łukasz Drab

Abstracts

PL

Ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym powstały w odpowiedzi na zapotrzebowanie na produkt łączący w sobie element ochronny, na wzór klasycznych ubezpieczeń na życie, wraz z elementem inwestycyjnym, służącym do gromadzenia oszczędności. Z uwagi na specyficzną konstrukcję umowy ubezpieczeń na życie z UFK, zaczęły pojawiać się liczne kontrowersje wokół tego produktu. Umotywowane skargami oraz negatywnymi odczuciami konsumentów, polskie organy nadzoru podjęły kroki w celu poprawy sytuacji związanej z ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi. W artykule przeprowadzona została analiza efektywności ekonomicznej ubezpieczeń na życie z UFK w latach 2009-2018. Badaniu poddany został wynik techniczny ubezpieczeń oraz zestaw technicznych wskaźników efektywności rekomendowany przez Komisję Nadzoru Finansowego. Analiza wykazała, iż najlepsze wyniki ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi notowały w pierwszych trzech latach. Najgorszy okres przypada na lata 2016-2018, kiedy to w życie weszło porozumienie Prezesa UOKiK z towarzystwami ubezpieczeń w sprawie obniżenia opłat likwidacyjnych oraz ustawy regulujące rynek ubezpieczeń, co pozwala założyć iż działania te, miały negatywny wpływ na efektywność ekonomiczną ubezpieczeń na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.

Keywords

PL

ubezpieczenia na życie; fundusz kapitałowy; ochrona zdrowia

• Publisher: Wschodnioeuropejska Akademia Nauk Stosowanych w Białymstoku
• Journal: Przedsiębiorstwo & Finanse
• Year: 2020
• Issue: 2
• Pages: 5-19

Dates

published

2020

Contributors

author

Łukasz Drab

• Uniwersytet Łódzki, Wydział Ekonomiczno-Socjologiczny

References

• Chłopecki A., Zakres, sposób i skutki stosowania ,,miękkiego prawa” jako alternatywy dla regulacji ustawowych - na przykładzie rynku finansowego, (w:) Ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym - ich rola, wartość, dobre praktyki, red. M. Szczepańska, ,,Wiadomości Ubezpieczeniowe”, nr specjalny, 3/2013.
• Gąsiorkiewicz L., Finanse zakładów ubezpieczeń majątkowych. Teoria i praktyka, C.H. Beck, Warszawa 2009.
• Jonas K., Rachunkowość zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, Difin, Warszawa 2020.
• Komisja Nadzoru Finansowego, Biuletyn Roczny. Rynek ubezpieczeń 2009, Komisja Nadzoru Finansowego, Warszawa 2010.
• Komisja Nadzoru Finansowego, Biuletyn Roczny. Rynek ubezpieczeń 2010, Komisja Nadzoru Finansowego, Warszawa 2011.
• Komisja Nadzoru Finansowego, Biuletyn Roczny. Rynek ubezpieczeń 2011, Komisja Nadzoru Finansowego, Warszawa 2012.
• Komisja Nadzoru Finansowego, Biuletyn Roczny. Rynek ubezpieczeń 2012, Komisja Nadzoru Finansowego, Warszawa 2013.
• Komisja Nadzoru Finansowego, Biuletyn Roczny. Rynek ubezpieczeń 2013, Komisja Nadzoru Finansowego, Warszawa 2014.
• Komisja Nadzoru Finansowego, Biuletyn Roczny. Rynek ubezpieczeń 2014, Komisja Nadzoru Finansowego, Warszawa 2015.
• Komisja Nadzoru Finansowego, Biuletyn Roczny. Rynek ubezpieczeń 2015, Komisja Nadzoru Finansowego, Warszawa 2016.
• Komisja Nadzoru Finansowego, Biuletyn Roczny. Rynek ubezpieczeń 2016, Komisja Nadzoru Finansowego, Warszawa 2017.
• Komisja Nadzoru Finansowego, Biuletyn Roczny. Rynek ubezpieczeń 2017, Komisja Nadzoru Finansowego, Warszawa 2018.
• Komisja Nadzoru Finansowego, Biuletyn Roczny. Rynek ubezpieczeń 2018, Komisja Nadzoru Finansowego, Warszawa 2019.
• Kucka E., Ubezpieczenia gospodarcze i społeczne, Wydawnictwo Uniwersytetu Warmińsko-Mazurskiego w Olsztynie, Olsztyn 2009.
• Mioduchowska-Jaroszewicz E., Wskaźniki do oceny sytuacji finansowej ubezpieczycieli a porównania sektorowe, ,,Zeszyty Teoretyczne Rachunkowości”, tom 65 (121), 2012.
• Monkiewicz J., Podstawy ubezpieczeń. Tom II – produkty, Poltext, Warszawa 2001.
• Ustawa o przeciwdziałaniu nieuczciwym praktykom rynkowym z dnia 23 sierpnia 2007 r. (Dz. U. z 2007 r. Nr 171, poz. 1206).
• Ustawa o rozpatrywaniu reklamacji przez podmioty rynku finansowego i o Rzeczniku Finansowym z dnia 5 sierpnia 2015 r. (Dz.U. z 2015 r. poz. 1348).
• Ustawa o działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej z dnia 11 września 2015 r. (Dz.U. z 2015 r. poz. 1844).
• Ustawa o dystrybucji ubezpieczeń z dnia 15 grudnia 2017 r. (Dz.U. z 2017 r. poz. 2486).
• Ustawa z dnia 5 sierpnia 2015 r. o zmianie ustawy o ochronie konkurencji i konsumentów oraz niektórych innych ustaw (Dz.U. z 2015 r. poz. 1634).
• Romanowski M., Umowa ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym w świetle przepisów Kodeksu cywilnego i projektowanych w tym zakresie zmian, (w:), Ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym - ich rola, wartość, dobre praktyki, red. M. Szczepańska, ,,Wiadomości Ubezpieczeniowe”, nr specjalny, 3/2013.
• Rzecznik Finansowy, Ubezpieczenia ma życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, Raport Rzecznika Finansowego, Część II, Warszawa 2016.
• Deloitte, Nowa ustawa o dystrybucji ubezpieczeń, Alert prawny 6/2017, https://www2.deloitte.com/ pl/pl/pages/doradztwo-prawne/articles/alerty-prawne/nowa-ustawa-o-dystrybucjiubezpieczen.html (stan na dzień 20 listopada 2020).
• Główny Urząd Statystyczny, Techniczny rachunek ubezpieczeń, https://stat.gov.pl/metainformacje/ slownik-pojec/pojecia-stosowane-w-statystyce-publicznej/1565,pojecie.html (stan na dzień20 listopada 2020). Główny Urząd Statystyczny, Składka przypisana brutto, https://stat.gov.pl/metainformacje /slownik-pojec/pojecia-stosowane-w-statystyce-publicznej/1562,pojecie.html (stan na dzień20 listopada 2020).
• Lisowski J., Osak M., Łyskawa K., Opłata likwidacyjna w ubezpieczeniu na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym -aspekty ekonomiczne i regulacyjne. Kontekst międzynarodowy, Pro Motor, Poznań 2016, https://www.wz.pw.edu.pl/content/download/2399/14546/file/op%25C5%2582ata_likwidacyjna_w_ubezpieczeniu_na_zycie_ProMoto r.pdf+&cd=1&hl=pl&ct=clnk&gl=pl&client=firefox-b-d (stan na dzień 19 listopada 2020).
• Ministerstwo Sprawiedliwości, Miękkie prawo międzynarodowe, https://arch-bip.ms.gov.pl/pl/prawa-czlowieka/miekkie-prawo-miedzynarodowe/ (stan na dzień 19 listopada 2020).
• Urząd Ochrony Konkurencji i Konsumentów, Nowelizacja Ustawy o Ochronie Konkurencji i Konsumentów, https://www.uokik.gov.pl/aktualnosci.php?news_id=11732 (stan na dzień20 listopada 2020).
• Urząd Ochrony Konkurencji i Konsumentów, Ubezpieczyciele obniżają opłaty likwidacyjne, https://www.uokik.gov.pl/aktualnosci.php?news_id=12775 (data dostępu 19.11.2020).

Identifiers

Biblioteka Nauki

2077357