Full-text resources of CEJSH and other databases are now available in the new Library of Science.
Visit https://bibliotekanauki.pl

Results found: 10

first rewind previous Page / 1 next fast forward last

Search results

Search:
in the keywords:  Kredyt
help Sort By:

help Limit search:
first rewind previous Page / 1 next fast forward last
1
Publication available in full text mode
Content available

Polityka bilansowa w zakresie tworzenia odpisów aktualizujących należności kredytowe na przykładzie banku A

100%
Wszelaki A.
Studia Ekonomiczne
|
2014
|
vol. 201
433-442
EN
Impairment losses on loans are part of the cost of the bank and are an important item in the income statement of the bank, and therefore have an impact on the bottom line of the bank. Impairment losses on loans are therefore one of the most important elements in the bank balance sheet policy. The problem is the lack of harmonization of rules for their creation on the basis of Polish legislation and the International Accounting Standards Board, which is not conducive to the comparability of financial statements of banks.
2
Publication available in full text mode
Content available

Spłata kredytu jako zagadnienie przetargowe

84%
Paliński A.
Studia Ekonomiczne
|
2016
|
vol. 297
133-144
PL
W artykule dokonano analizy modelu spłaty zadłużenia jako gry przetargu. Założono, że zbiorem przetargowym jest różnica między znanym kredytobiorcy i kredytodawcy zwrotem z przedsięwzięcia a wartością likwidacyjną aktywów kredytobiorcy. Rozwiązanie przetargowe zostało uzyskane w wyniku analizy strategicznej gry sekwencyjnej z pełną oraz niepełną informacją. Wynikiem przetargu w warunkach niewielkich problemów płatniczych kredytobiorcy jest podział zbioru przetargowego z wyższym udziałem banku. W sytuacji znacznych problemów finansowych przedsiębiorcy jego pozycja przetargowa rośnie i ma on możliwość przejęcia całego zbioru przetargowego.
EN
This article analyzes the model of loan repayment as a bargaining game. It was assumed that the bargaining set is the difference between known to the borrower and the lender return from the investment project and the liquidation value of the borrower’s assets. The bargaining solution was obtained by analysis of the sequential strategy game with a full and incomplete information as well. The result of the bargaining process in the situation of a small borrower payment problems is a division of the pie with a slightly higher share of the bank. In the event of significant financial problems of entrepreneur his bargaining position grows and he has the option to take over the whole bargaining set.
3
Publication available in full text mode
Content available

Application of the MARS Method to the Evaluation of Grant Applications and Non-Returnable Instruments of Start-Up Business Financing

84%
Roszkowska E., Konopka P.
Multiple Criteria Decision Making
|
2016
|
vol. 11
153-167
EN
This paper discusses the issue of evaluation of grant and loan proposals submitted by start-up businesses. A multi-criteria model for the evaluation of proposals for start-up business financing is proposed, based on the MARS method and taking into account three criteria: professional experience of the person planning to start a business, evaluation of the business plan, and evaluation of credit history of the applicant. Modelling of the expert’s preferences was based on verbal comparisons of decision variants from the reference set consisting of solutions close to the ideal solution. The usefulness of the model has been verified using data from loan applications submitted to the Business Friendly Fund, operating in one of cooperative banks in the Podlaskie voivodeship.
4

Pośrednictwo kredytowe w badaniach statystycznych

84%
Ancyparowicz G.
Wiadomości Statystyczne. The Polish Statistician
|
2009
|
issue nr 11
35-53
XX
Pośrednictwo kredytowe nie ma długiej historii w Polsce, ale na podstawie sprawozdań statystycznych, można zauważyć, że działania w tym obszarze rozwijają się bardzo intensywnie. Dobrobyt i wysoki popyt na produkty finansowe w latach 2007 i 2008 wpłynęły na pozytywne wyniki badanych firm. Przedstawiono podstawowe dane dotyczące sektora bankowego oraz obraz pośrednictwa kredytowego w Polsce w dobie kryzysu finansowego.
EN
The credit intermediation has no long history in Poland, but in the scope of statistical reports there is evident, that activity in this area develops very intensively. The prosperity and high demand on financial products in the years 2007 and 2008 affected positive the results of investigated companies. This year will be more difficult, especially for companies which begin their activity or intend to expand their activity. Some banks, fearing for quality of their assets portfolio, are not interested now to gain new cooperation partners, especially with credit brokers. Other banks announce the growth of sale by own external distribution network. In these circumstances the polarization of credit intermediation market will deepen. The process will concern, not only the strictly specialized and financially strongest companies, but first of all the most universal companies, with a wide offer of financial services. These companies can achieve the opportunity to develop.(original abstract)
5
Publication available in full text mode
Content available

W jaki sposób mikrofinansowanie pomaga w walce z ubóstwem : studium przypadku Grameen Bank

84%
Janikowska E.
Ekonomia Społeczna
|
2011
|
issue 2
75-83
PL
W ostatnim numerze półrocznika "Ekonomia Społeczna" mieli Państwo możliwość zapoznania się z napisaną przez prof. dr hab. Jerzego Hausnera przedmową do polskiego wydania książki Muhammada Yunusa Przedsiębiorstwo społeczne. Kapitalizm dla ludzi. W niniejszym artykule chciałabym przedstawić bliżej koncepcję laureata Pokojowej Nagrody Nobla oraz wpływ, jaki wywarła na poprawę losu ubogich na całym świecie. Celem artykułu nie jest ocena istniejących instytucji finansowych ani systemu finansowego per se.(abstrakt oryginalny)
EN
The last issue of Ekonomia Społeczna included Jerzy Hausner's preface to a Polish extract of Building Social Business: The Grameen Bank. In this article, the ideas of the Nobel Peace Prize winner as well as their impacts on the improvement of the lot of poor people worldwide are discussed in more detail. The article does not to aim to assess existing financial institutions or financial systems themselves. (original abstract)
6
Publication available in full text mode
Content available

BondSpot SA jako platforma obrotu derywatami kredytowymi

84%
Czech M.
Studia Ekonomiczne
|
2013
|
vol. 174
199-212
EN
The uncertainty in global economy, enforce the need for more effective management of credit risk. One of the aspects of this management is the use of credit derivatives. Although these instruments have been used for a long time, still are regarded as innovative instruments. In addition, these transactions in Poland still remains outside the regulated market. This causes danger of transforming them in tools that can be toxic and harmful for the Polish financial system. The aim of this study is the attempt to discuss the introduction of innovative financial instruments to over-the-counter-market (OTC). The author asks a question about the possibility of introducing credit derivatives on the regulated market, both in terms of legal aspect and potential of these instruments in the management of the credit risk. The study also presents balance between opportunities and risks of concentration on the regulated market. The study raises the hypothesis, that the introduction of credit derivatives to the organized market increase the potential of the Polish capital market, its innovation and popularity of which Warsaw could become financial center of Central and Eastern Europe.
7
Publication available in full text mode
Content available

Wycena kredytów na potrzeby sprawozdawczości finansowej banków

84%
Białas M.
Studia Ekonomiczne
|
2015
|
vol. 245
40-49
PL
Tematem artykułu jest wycena kredytów w sprawozdaniach finansowych banków. Przedstawiono metody wyceny kredytów według standardów krajowych i międzynarodowych. Przeprowadzono badania, których celem było sprawdzenie, w jak dużym stopniu suma bilansowa może ulec zmianie, gdyby kredyty należało wyceniać w bilansie według wartości godziwej. Badania dotyczyły wybranych banków notowanych na WGPW. Okazało się, że rozbieżności w wycenie kredytów między wyceną bilansową a godziwą prezentowaną w informacji dodatkowej są nieistotne.
XX
The subject of this study is the valuation of credit in the financial statements of banks. The methods of valuation of loans according to national and international standards are presented. A survey was carried out in order to examine the extent to which the total amount may be changed, if the loans had to be measured in the balance sheet at fair value. The research focused on selected banks listed on the Warsaw Stock Exchange. It turned out that the differences in the valuation of loans between the carrying amount and the fair value presented in the notes are irrelevant.
8

Znaczenie kapitału zagranicznego w sektorach bankowych Europy Środkowo-Wschodniej

84%
Kruszka M.
Wiadomości Statystyczne. The Polish Statistician
|
2011
|
issue nr 7-8
85-99
XX
Od początku lat 90. XX w. większość państw Europy Środkowo-Wschodniej poddanych było procesowi transformacji gospodarczej, której ważną cechę stanowiła odbudowa sektora finansowego działającego na zasadach rynkowych. Towarzyszy temu daleko idąca realizacja idei integracji bardziej i mniej rozwiniętych części naszego kontynentu pod auspicjami Unii Europejskiej (UE). Wśród filarów UE należy wymienić dążenie do ustanowienia wspólnego rynku, pozbawionego (z zasady) przeszkód w międzynarodowym przepływie dóbr rzeczowych, kapitału i usług. W związku z tym europejskie państwa zaliczane do rynków wschodzących zadeklarowały i wdrożyły politykę otwierania się na międzynarodowy przepływ strumieni finansowych. Świadectwem takich tendencji jest silna obecność kapitału zagranicznego w krajowych sektorach bankowych Europy Środkowo-Wschodniej. Jednak światowy kryzys gospodarczy, który (rozpoczynając się w państwach wysoko rozwiniętych) bardzo negatywnie odbił się na gospodarce państw okresu transformacji, zmusił do zastanowienia się, czy kapitałowa zależność banków od zagranicznych korporacji finansowych stanowi istotny czynnik przenoszenia turbulencji z rynku międzynarodowego do krajowego sektora finansowego. Artykuł poświęcono próbie odpowiedzi na to pytanie. (fragment tekstu)
EN
The purpose of this paper is to estimate empirically the relations between credit growth and the presence of foreign banks in the East-Central European countries. A sample of 152 banks from eleven countries (Bulgaria, Croatia, the Czech Republic, Estonia, Hungary, Latvia, Lithuania, Poland, Romania, Slovakia, Slovenia) is used in the analysis. The panel estimation technique is used in regressions. The research results show that foreign banks entry can raise credit growth, but it is also connected with some negative effects, because foreign banks can be treated as a transmission channel of turbulence in international financial markets. (original abstract)
9
Publication available in full text mode
Content available

Zrozumienie wskaźnika RRSO oraz jego rola w decyzjach kredytowych studentów – wyniki badania ankietowego

84%
Redo M., Prewysz-Kwinto P.
Przegląd Prawno-Ekonomiczny
|
2022
|
issue 2
149-172
EN
The results of the survey conducted in the spring of 2021 among 625 students of Toruń's universities show that the RRSO (Rzeczywista Roczna Stopa Oprocentowania) is a measure known and used to assess the cost of a loan by borrowers (72% of all surveyed students recognize the indicator, and 86% students who used credit products were guided by its level when making a credit decision). It should be emphasized, however, that the RRSO value is not properly understood, which may be due to the complicated calculation formula and the misleading name of the indicator (only 15% of respondents correctly understand that the RRSO includes not only interest, but also non-interest loan costs, and that the RRSO is provided on an annual basis, which means that the true cost for a shorter loan is correspondingly lower). What's more, people taking out a loan expect a reliable explanation of the RRSO value, but most employees of credit institutions do not seem to do it, which may mean that they may also have problems with the correct interpretation of the RRSO (among students who declared contact with an employee of a financial institution when taking out the loan, only 25% were informed in an accessible and fully understandable manner about the informative value of the level of the indicator included in the agreement, and as many as 33% indicated that the employee did not discuss the RRSO level at all). The above seems to be an indisputable argument for increasing the financial awareness of Poles and the necessity of education in this area from an early age. Without this, in a situation of increasingly easier availability of loans and ever lower interest rates, more and more Poles will make wrong financial decisions that weigh on their lives.  
PL
Wyniki badania ankietowego przeprowadzonego wiosną 2021 r. wśród 625 studentów toruńskich uczelni wyższych pozwalają stwierdzić, że RRSO (Rzeczywista Roczna Stopa Oprocentowania) jest miernikiem znanym i wykorzystywanym do oceny kosztu kredytu przez osoby go zaciągające (72% wszystkich ankietowanych studentów rozpoznaje wskaźnik, a 86% studentów, którzy korzystali z produktów kredytowych, kierowało się jego poziomem podczas decyzji kredytowej). Podkreślić jednak należy, że wartość RRSO nie jest prawidłowo rozumiana, czego powodem może być skomplikowana formuła obliczania oraz wprowadzająca w błąd nazwa wskaźnika (tylko 15% respondentów trafnie rozumie, że RRSO ujmuje nie tylko odsetki, ale i pozaodsetkowe koszty kredytu oraz że RRSO jest podawane w ujęciu rocznym, co oznacza, że prawdziwy koszt przy krótszej pożyczce jest odpowiednio niższy). Co więcej, osoby zaciągające kredyt oczekują rzetelnego wyjaśnienia wartości RRSO, jednak większość pracowników instytucji kredytowych wydaje się tego nie robić, co może oznaczać, że również oni mogą mieć problem z właściwą interpretacją RRSO (spośród studentów, którzy zadeklarowali kontakt z pracownikiem instytucji finansującej przy zaciąganiu zobowiązania kredytowego, tylko 25% zostało w sposób przystępny i w pełni zrozumiały poinformowane o wartości informacyjnej zawartego w umowie poziomu wskaźnika, a aż 33% wskazało, że pracownik w ogóle nie podjął tematu poziomu RRSO). Powyższe wydaje się ważkim argumentem za zwiększeniem świadomości finansowej Polaków i koniecznością edukacji w tym obszarze od najmłodszych lat. Bez tego w sytuacji coraz łatwiejszej dostępności kredytów i pożyczek oraz coraz niższych stóp procentowych coraz więcej Polaków będzie popełniać błędne i ciążące na ich życiu decyzje finansowe.
10
Publication available in full text mode
Content available

Фінансовий лізинг – основа технічного оновлення АПК

67%
Лозінська К. В.
Zeszyty Naukowe Uczelni Warszawskiej im. Marii Skłodowskiej-Curie
|
2013
|
issue 3(41)
73-82
EN
The article presents the experience of the Vinnytsia region in the devepolment of leasing services in Agro-Industrial-Complexes. We analyzed the dynamics of technology dedicated to leasing and benefits that result from the use of this method.
PL
W artykule przedstawiono doświadczenia obwodu winnickiego w zakresie rozwoju usług leasingu w Kompleksach Agrarno-Przemysłowych. Przeanalizowano dynamikę wartości techniki oddanej w leasing i korzyści, jakie wynikają z zastosowania tej metody.
first rewind previous Page / 1 next fast forward last
JavaScript is turned off in your web browser. Turn it on to take full advantage of this site, then refresh the page.