Rezerwa z tytułu zaistniałych szkód niezgłoszonych (Incurred But Not Reported) jest bardzo istotną rezerwą w ubezpieczeniach majątkowo-osobowych. Zgodnie z projektem Solvency II rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe mają być tworzone według zasady „najlepszego oszacowania” (best estimate), która uwzględnia ocenę ich zmienności. W efekcie z dniem implementacji ww. projektu rezerwa IBNR powinna być estymowana metodami stochastycznymi. W artykule zaprezentowano wyniki badań nad optymalnym modelem rezerwy IBNR w ubezpieczeniach działu II oraz „bezpiecznym” (tj. wystarczającym do pokrycia roszczeń) poziomem jej tworzenia. Dodatkowo dokonano oceny poprawność obliczeń miar dokładności predykcji (błędów rezerw RMSEP) w analizowanych metodach.
JavaScript is turned off in your web browser. Turn it on to take full advantage of this site, then refresh the page.