Search results

1

Tryb wyłonienia i rola reprezentacji pracowników w tworzeniu pracowniczych programów emerytalnych

100%

Wojewódka M.

Zabezpieczenie Społeczne. Teoria, Prawo, Praktyka

|

2012

|

vol. I

|

issue 1

64-70

EN

The article discusses the constitutive role of employee representation in the creation of employee pension schemes in Poland. This representation, as per the provisions of the Act on occupational pension schemes is being set by all trade union organizations existing within given employer or in their absence employee representatives are selected according to the procedure adopted by a given employer. This representation is by law a party to the most important agreement within occupational pension schemes – a company pension agreement. The author, in the light of experience acquired from practice of the functioning of occupational pension schemes calls into question the legitimacy of such a strong position to maintain the employee representation in creation of employee pension schemes.

PL

Artykuł omawia konstytutywną rolę reprezentacji pracowników w tworzeniu pracowniczych programów emerytalnych. Reprezentację tę stanowią z mocy ustawy wszystkie organizacje związkowe działające u danego pracodawcy lub w razie ich braku przedstawiciele pracowników wyłonieni w trybie przyjętym u danego pracodawcy. Reprezentacja ta jest stroną najważniejszej umowy składającej się na pracowniczy program emerytalny, tj. zawieranej z pracodawcą umowy zakładowej. Autor, w świetle posiadanych doświadczeń z praktyki funkcjonowania PPE, stawia pod znakiem zapytania zasadność utrzymywania tak silnej pozycji reprezentacji pracowników w zakresie tworzenia pracowniczych programów emerytalnych.

2

Towarzystwa funduszy inwestycyjnych w rozwoju pracowniczych programów emerytalnych w Polsce

75%

Stańczak-Strumiłło K.

Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia

|

2017

|

vol. 51

|

issue 6

EN

The article analyzes the development of occupational pension schemes created by investment fund companies in Poland in period 2006–2015. The description of the voluntary retirement forms, description of legal regulations concerning the functioning of PPE in Poland and analysis of changes in basic figures describing the PPE market are presented. The share of TFI in this market was also indicated.

PL

W artykule dokonano oceny rozwoju pracowniczych programów emerytalnych tworzonych przez towarzystwa funduszy inwestycyjnych w Polsce w latach 2006–2015. Przedstawiono charakterystykę dobrowolnych form zabezpieczenia emerytalnego, opis regulacji prawnych dotyczących funkcjonowania PPE w Polsce oraz analizę zmian podstawowych wielkości opisujących rynek PPE. Wskazano również udział TFI w tym rynku.

3

Tworzenie pracowniczych programów emerytalnych w Polsce – zachęty i bariery

75%

Petelczyc J.

Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka

|

2015

|

issue 3

74-94

PL

Artykuł przedstawia obecną sytuację pracowniczych programów emerytalnych w Polsce. Celem tekstu jest wskazanie czynników historycznych, prawnych i instytucjonalnych wpływających na kondycję tej formy dodatkowego zabezpieczenia na starość. Autorka prezentuje także ewentualne scenariusze, które mogłyby przyczynić się do zwiększenia zakresu podmiotowego pracowniczych programów emerytalnych, ze szczególnym uwzględnieniem osób o średnich i niższych dochodach. Należy tu wskazać m.in. pojawiające się propozycje automatycznego włączenia do systemu (z możliwością rezygnacji) w momencie podjęcia pracy, degresywnych odpisów od podatków czy dopłat z budżetu do składek, a także przekazywania składek do funduszy pracowniczych za pośrednictwem Zakładu Ubezpieczeń Społecznych, co pozwoliłoby pozostać w systemie nawet w przypadku zmiany pracy. W artykule zaprezentowano także działania Unii Europejskiej, które mają prowadzić do zwiększenia mobilności międzynarodowej osób objętych pracowniczymi programami emerytalnymi.

EN

The article presents occupational pension schemes in Poland. It is not therefore limited to the current design of occupational pension schemes but also takes into account their historical, legal and institutional development. The author presents also proposals that could contribute to increase the role of this form of pension security, such as the possibilities of extending the personal scope with particular focus on employees with middle and lower incomes. Among these solutions there are e.g., possible taxation deductions, especially digressive tax deductions, the automatic enrolment of employees into the system (with the possibility of resignation) and state subsidies to contributions. Another proposition is to contribute to employee’s pension schemes through the Social Insurance Institution (ZUS) so that the insured person does not have to resign from the occupational pension scheme in the case of a change in the place of employment. The article presents also the EU’s influence on the development of occupational pension schemes. The freedom of movement of workers is a fundamental principle of the European Union, which is impossible without introducing appropriate provisions allowing for the transfer of rights and benefits, including additional pension systems.

4

Setting a minimum benefit amount in a DC with an underpin occupational pension scheme

63%

Gierusz A.

Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

|

2018

|

issue 541

52-62

EN

In a defined contribution pension scheme risk of an unknown benefit amount is borne by the member. To allow for the risk to be shared between the member and the employer a DC with an underpin can be used. Minimum benefit amount is set in this scheme in advance. Two methods of setting this minimum will be investigated. The first option specifies a minimum benefit amount, calculated given an annual rate of return which should be credited over the whole period of scheme membership. The second one assumes that a minimum rate of return has to be applied to the member’s account every year. The aim of this paper is to compare these two possibilities from the member’s and employer’s point of view. Benefit amount, extra employer contribution amount and frequency were selected as the criteria. It was shown that the second method results in a higher member benefit amount. However, it requires higher and more frequent contributions from the employer.

PL

Programy emerytalne o zdefiniowanej składce charakteryzują się nieznaną wysokością świadczenia. Ryzyko z tym związane ponosi uczestnik. Aby umożliwić podział ryzyka pomiędzy pracodawcę i uczestnika, można wprowadzić program DC z minimalnym świadczeniem. W artykule zbadane zostały dwie metody określenia minimalnej wysokości. Pierwsza zakłada, iż w ciągu całego okresu uczestnictwa stopa zwrotu z inwestycji odnotowana na koncie uczestnika powinna być nie mniejsza niż z góry założone minimum. W przypadku drugiej opcji stopa zwrotu z inwestycji musi być co roku wyższa niż określone minimum. Celem artykułu jest porównanie dwóch metod z punktu widzenia uczestnika oraz pracodawcy. Jako kryteria przyjęto wysokość świadczenia uczestnika, wysokość dodatkowych wpłat pracodawcy oraz ich częstotliwość. Wykazano, iż druga metoda skutkuje średnio wyższym świadczeniem uczestnika, ale wymaga od pracodawcy wyższych wpłat. W przypadku pierwszej natomiast rzadziej wymagane są dodatkowe wpłaty pracodawcy.

5

Supplementary pension schemes: needs, possibilities and problems with evaluation from the perspective of an individual saver

63%

Rutecka-Góra J.

Problemy Polityki Społecznej. Studia i Dyskusje

|

2019

|

issue 44(1)

101-115

EN

The purpose of this article is to identify the scope of information (both qualitative and quantitative) relating to pension products, necessary to evaluate their operation by individual saver and subsequently to compare this scope with the information provided to customers by financial institutions. The research relies on an analysis of available literature, documents and reports of pension institutions as well as the legal acts which govern the pension scheme and the financial market. The analysis of the situation in Poland led to the identification, in the final part of the report, of possible future changes in the information policies and of restraints, which follow from the nature of the products offered and the level of complexity of the supplementary schemes.

PL

Celem artykułu jest identyfikacja zakresu informacji (ilościowych i jakościowych) dotyczących produktów emerytalnych niezbędnych do dokonania oceny ich funkcjonowania przez indywidualnych oszczędzających, a następnie porównanie tego zakresu z publikowanymi obecnie danymi o dodatkowym rynku emerytalnym oraz informacjami przekazywanymi klientom przez instytucje finansowe. Badanie oparto na analizie dostępnej literatury, dokumentów i raportów instytucji emerytalnych oraz aktów prawnych regulujących system emerytalny i rynek finansowy. Na podstawie przeprowadzonej analizy w ostatniej części artykułu wskazane zostały możliwości dalszych zmian w polityce informacyjnej oraz występujące ograniczenia, które wynikają z charakteru oferowanych produktów oraz poziomu skomplikowania systemów dodatkowych.

6

Withdrawal of funds accumulated on the account of Employee Capital Plans participants

63%

Jakubowski S.

Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka

|

2019

|

issue 4/2019

41-64

PL

Wypłata środków zgromadzonych na rachunku uczestnika pracowniczych planów kapitałowych

7

Staff Representation Rights Related to The Creation Of Employee Capital Plans (PPK)

63%

Krajewski M.

Acta Universitatis Lodziensis. Folia Iuridica

|

2021

|

vol. 95

123-133

PL

W artykule przedstawiono rolę reprezentacji pracowniczej w świetle ustawy z dnia 4 października 2018 r. o PPK. Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) są częścią trzeciego filaru polskiego systemu emerytalnego. Tworząc PPK, ustawodawca nałożył na reprezentację pracowników i pracodawcę obowiązek współdecydowania o formie tworzonego planu kapitałowego. Sposób wyłaniania reprezentacji załogi, określony w ustawie o pracowniczych planach kapitałowych, wzorowany jest na regulacji zawartej w ustawie o pracowniczych programach emerytalnych. Ustawa o PPK stanowi, że zakładowa organizacja związkowa działająca w podmiocie zatrudniającym wyłącza kompetencje pozazwiązkowej reprezentacji osób zatrudnionych. Zasadność prymatu związku zawodowego nad pozazwiązkową reprezentacją załogi, wynika przede wszystkim z możliwości zagwarantowania stronie zakładowej rzeczywistego udziału w wyborze instytucji finansowej.

EN

The article presents the role of the staff representation under the Act of 4 October 2018 on Employee Capital Plans. Employee Capital Plans (PPK) are the part of third pillar of polish pension system. By creating the PPK, the legislature placed the staff representation and the employer under an obligation to co-decide on the form of the created capital plan. The method of identifying the staff representation, as defined in the Act on Employee Capital Plans, is modelled on the regulation contained in the Act on Occupational Pension Schemes. The Act on Employee Capital Plans states, that an occupational trade union organisation operating within the premises of the company excludes the competence of representation of employees. The legitimacy of the primacy of the trade union over the non-union representation of the staff stems, first of all, from the possibility of guaranteeing the employees’ effective participation in the selection of the financial institution.

8

Pracownicze programy emerytalne wybranych państw europejskich – analiza porównawcza

63%

Niżnik J.

Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia

|

2017

|

vol. 51

|

issue 6

EN

The aim of this paper is to present and to evaluate the importance of occupational pension programs in financing pension benefits in chosen European countries. The first part offers a brief summary of the overall structure of the public pension system and the private occupational pension schemes in Denmark, the Netherlands and Norway. The second part focuses on the influence of this construction on the volume and the structure of pension expenditures and replacement rates. Against this background, the key elements of the proposals of the mandatory occupational capital plans in Poland are discussed.

PL

Celem artykułu jest przedstawienie i ocena znaczenia pracowniczych programów emerytalnych w finansowaniu świadczeń emerytalnych w wybranych państwach europejskich. Scharakteryzowano rozwiązania dotyczące konstrukcji systemów emerytalnych w sektorze publicznym i w sektorze prywatnych pracowniczych programów emerytalnych w Danii, Holandii i Norwegii. Ukazano wpływ rozwiązań na wielkość i strukturę wydatków emerytalnych i stóp zastąpienia. Na tym tle omówiono propozycje dotyczące wprowadzenia obowiązkowych pracowniczych planów kapitałowych w Polsce.

9

Pracownicze plany kapitałowe – zachęta do oszczędzania i wsparcie dla przyszłych świadczeń emerytalnych

51%

Linke P.

Zabezpieczenie Społeczne. Teoria, Prawo, Praktyka

|

2018

|

vol. VII

|

issue 7

16-28

EN

In Poland only about 20% of citizens admit to having any savings. The others spend their money on consumption without thinking about the future. In this way, those who will reach retirement age will be able to count only on the first pillar of the pension system. Money may not be enough to guarantee decent living conditions in the future. Already today we are talking about the replacement rate of about 40% of the last salary, even less for women. The government would like to change this situation and start to teach Poles how to save the money by introducing Employee Capital Plans. With this program, every employed person will have the chance to systematically save additional own money for retirement pension. It is designed to be a voluntary program, but limiting the time for an employee to take decision about resignation to only 3 months will render this program obligatory, in practice. As a result, even a person receiving a minimum salary and paying a minimum contribution of 3.5% of their salary into this program will be able to increase their future retirement pension by approximately 15%. Will this work correctly depends on how the Employee Capital Plans will eventually be implemented. Their preliminary outline, pros and cons, can be analyzed today based on the assumptions of the Capital Building Programme presented by the Deputy Prime Minister Mateusz Morawiecki in 2016 and the initial assumptions of the Act on Employee Capital Plans at the end of May 2017.

PL

W Polsce tylko około 20% obywateli przyznaje się do posiadania jakichkolwiek oszczędności. Reszta osób przeznacza zarobione pieniądze na konsumpcję, nie myśląc o przyszłości. W ten sposób osoby te po osiągnięciu wieku emerytalnego będą mogły liczyć wyłącznie na świadczenie z pierwszego filara emerytalnego. Jednak tych środków może być za mało, aby godnie żyć. Już dzisiaj mówi się o stopie zastąpienia na poziomie około 40% ostatniego wynagrodzenia, a dla kobiet jeszcze mniejszym. Rząd chciałby zmienić tą sytuację i nauczyć Polaków oszczędzania przez wprowadzenie pracowniczych planów kapitałowych. Dzięki temu programowi każda osoba zatrudniona będzie mieć szansę na systematyczne oszczędzanie dodatkowych środków na emeryturę. Program ma być z założenia dobrowolny, jednak ograniczenie czasu dla pracownika do podjęcia decyzji o rezygnacji do 3 miesięcy sprawia, że dla wielu osób stanie on się programem obowiązkowym. Dzięki temu nawet osoba otrzymująca płacę minimalną i odprowadzająca do programu minimalną składkę w wysokości 3,5% wynagrodzenia będzie mogła podwyższyć swoje przyszłe świadczenie emerytalne o około 15%. Czy to zadziała, zależeć będzie od tego, jak będą ostatecznie wyglądać pracownicze plany kapitałowe. Ich wstępny zarys, plusy i minusy można już dzisiaj przeanalizować na podstawie zaprezentowanych w 2016 r. przez wicepremiera Mateusza Morawieckiego założeń Programu Budowy Kapitału oraz stworzonych pod koniec maja 2017 r. wstępnych założeń ustawy o pracowniczych planach kapitałowych.

10

WYBRANE PROPOZYCJE ZMIAN W USTAWIE O PRACOWNICZYCH PROGRAMACH EMERYTALNYCH

51%

Wojewódka M.

Polityka Społeczna

|

2016

|

vol. 43

|

issue 1 (19T) Przegląd emerytalny 2016 – Bezpieczeństwo dzięki odpowiedzialności

23-28

EN

Insufficient development of employee pension schemes (EPS) in Poland implies the need to make such changes in legislation that this institution will develop in a satisfactory size. In this text the author proposes several changes of different weights to be introduced to the Act of 20 April 2004 on employee pension schemes, which changes should achieve the goals defined as the dissemination and simplification of EPS.

PL

Niedostateczny rozwój pracowniczych programów emerytalnych w Polsce implikuje konieczność dokonania takich zmian w ustawodawstwie aby instytucja ta rozwinęła się w zadawalającym rozmiarze. W artykule autor postuluje wprowadzenie kilkunastu zmian różnej wagi do ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych, które to zmiany powinny pozwolić osiągnąć zamierzone cele upowszechnienia oraz uproszczenia PPE.

Refine search results

2 Annales Universitatis Mariae Curie-Skłodowska, sectio H – Oeconomia

2 Ubezpieczenia Społeczne. Teoria i praktyka

2 Zabezpieczenie Społeczne. Teoria, Prawo, Praktyka

1 Acta Universitatis Lodziensis. Folia Iuridica

1 Polityka Społeczna

1 Prace Naukowe Uniwersytetu Ekonomicznego we Wrocławiu

1 Problemy Polityki Społecznej. Studia i Dyskusje

2 Wojewódka M.

1 Gierusz A.

1 Jakubowski S.

1 Krajewski M.

1 Linke P.

1 Niżnik J.

1 Petelczyc J.

1 Rutecka-Góra J.

1 Stańczak-Strumiłło K.

1 2021

1 2020

1 2019

2 2018

2 2017

1 2016

1 2015

1 2012